Анализ производственной деятельности за год. Общая характеристика производства. Выработка тепловой энергии, страница 10

Значительную долю в затратах занимает статья материалы – 30,4 %. В эту статью входят сульфат натрия и мазут, на них в себестоимости целлюлозы приходится 1% и 3,7%. Расходы по этой статье увеличились на 44 % или на 21 916 тыс.руб. в отношении к прошлому году. Перерасход произошёл за счёт увеличения расхода мазута и повышения его стоимости. В сравнении с прошлым годом мазута израсходовано на 3,7 тыс.тн или 19,5 млн.руб. больше. Сульфата израсходовано больше на 1 тыс.т или на 829 тыс.руб.

Диаграмма 6

На оплату труда приходится 4 % затрат по цеху. К прошлому году они увеличились на 836 тыс.руб. или на 9 %. При этом зарплата увеличилась на 15 % или на 885 тыс. руб.

На расходы по водоснабжению и очистке сточных вод приходится 2%. Расходы на водоснабжение увеличились на 881 тыс.руб. При этом расход свежей воды ниже уровня года на 105тыс. куб.м. и ниже плановой величины на 1 491 тыс.м³. Это произошло в результате изменения схемы подачи воды на варочный цех. Вода, которая ранее сливалась в канализацию, теперь используется вторично. Расходы на очистку сточных вод снизились в сравнении с планом на 1 млн.руб.

Цеховые расходы увеличились в сравнении с прошлым годом на 18%, или на 1,8млн.руб. В общих расходах по цеху они составили 5%.

Расходы по содержанию и эксплуатации оборудования увеличились  на 2% или на 3,3 млн. руб. РСЭО занимают львиную долю от всех затрат по -2 - 59%.

Анализ расходов по содержанию и эксплуатации оборудования

Таблица 14, (тыс. руб.)        

Амортизация оборудования увеличилась к прошлому году на 25%,  или на 4 млн.руб. Её доля  в структуре затрат выросла с 12% в прошлом году до 15% в нынешнем.                                 

Диаграмма 7

Эксплуатация оборудования

Таблица 15, (тыс. руб.)