Сфера развлекательных услуг для детей и взрослых. Создание и ввод в эксплуатацию определенного мегаполиса в пределах г. Владивостока, страница 13

Мы считаем целесообразным застраховать от различных рисков оборудование комплекса. Страховой взнос в компании РОСНО равен 0,5% от стоимости оборудования. Т.к. оборудование стоит 1001200 рублей, то страховая сумма, которую необходимо заплатить будет равна: 5006 рублей в год. Риски, связанные с несчастными случаями на территории развлекательного комплекса будут покрыты суммой страхового полюса компании ДАЛЬСТАР в зависимости от того на какую сумму будет застрахован тот или иной объект развлекательного комплекса. Страхование будет производиться по безусловной франшизе, которая будет составлять 12%  от страховой суммы. Если же будет причинен такой вред имуществу как его полная  гибель или вывод  его из строя, страховая компания обязана возместить стоимость имущества за вычетом франшизы. 

9 РАЗДЕЛ: ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

В данном разделе бизнес-плана мы бы хотели отразить все финансовые результаты данного проекта.

9.1 Объём инвестиций:

Наименование	Сумма (руб.)
1. Строительство здания	135264000
2. Закупка и доставка оборудования	1001200
3. Непредвиденные расходы	13626520
4. Рекламная компания	67000
5. Страхование	5006
6. Обучение персонала	30000
ИТОГО:	149 993 726

9.2. Комментарий к финансовому плану:

1год

Переменные расходы в месяц: 67 000 рублей

Переменные расходы в год:  804 000 рублей

Переменных расходов в данном случае не существует.

Постоянные расходы в месяц: 955 000 рублей

Постоянные расходы в год: 11 460 000рублей

Внереализационные расходы:

Налог на имущество: 2 997 834 рублей

Налог на рекламу: 3 350 рублей

9.3. План доходов и расходов:

Наименование статей	1 год (тыс./руб.)	2 год (тыс./руб.)	3 год (тыс./руб.)
Объем продаж	124 200 000	124 200 000	124 200 000
Переменные издержки	804 000	804 000	804 000
Валовая прибыль	123 396 000	123 396 000	123 396 000
Постоянные издержки	11 460 000	11 460 000	11 460 000
Прибыль от реализации	111 936 000	111 936 000	111 936 000
Внереализационные расходы	11 460 000	11 460 000	11 460 000
Налогооблагаемая прибыль	100 467 000	100 467 000	100 467 000
Налог на прибыль	24 114 240	24 114 240	24 114 240
Чистая прибыль	76 361 760	76 361 760	76 361 760

9.5.Прогноз объёмов реализации:

Объёмы реализации будут составлять:

- 10 350 000 рублей в месяц

- 124 200 000 рублей в год

9.6.Точка безубыточности:

В первый год пороговый объем реализации составит 11 534 977 рублей, а запас финансовой прочности будет равен 112 665 023 рублей. Таким образом, сумма финансовой прочности составит 91%.

10 РАЗДЕЛ: СТРАТЕГИЯ ФИНАНСИРОВАНИЯ

10.1.   Стратегия финансирования:

На финансирование всего проекта потребуется 149 993 726 рублей, данная сумма будет получена от инвесторов, которые в процессе станут учредителями данного комплекса. Срок окупаемости проекта составляет 2,5 года, таким образом, на третий год существования комплекс будет получать прибыль.