Анализ финансово-хозяйственной деятельности на ОАО “Шахта“. Анализ производства и реализации продукции, страница 12

t – число месяцев отчетного периода

Приведенная плановая численность составит:

Ч_пр =

3.4 Затраты по элемент “Амортизация основных фондов”

Таблица №18 Амортизация основных фондов

	Еден. измер.	Соотв. период пред. года	Отчетный квартал			± к соотв. период прошлого года
			план	факт	± к плану
2	3	4	5	6	7	8
Затраты по элементу “Амортизация основных фондов” всего	млн.р.
на 1т добычи	тыс.р.
Сумма амортизационных отчислений определяемых по нормам амортизации (А) – всего	млн. р.	13004	20580	23255	2675	10251
на 1т добычи (С_ам)	тыс.р	8382	12106	13536	1430	5154
балансовая стоимость основных фондов, на которые амортизация начисляется по нормам (Ф)	млн.р
средний процент амортизационных отчислений	%	12,2	11,3	8,4	-2,9	-3,8
Сумма амортизационных отчислений по потонным ставкам - всего	млн.р	165	3241	3956	715	2791
на 1 т добычи	тыс.р	751	1906	2303	397	1552
Лизинг: стоимость оборудования плата	млн.р - : -	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
На 1 тонну добычи	тыс.р.	0	0	0	0	0

Изменение по элементу “Амортизация” определяется отклонением от плана:

Стоимости фондов, амортизация по которым начисляется по нормам (А₁)

А₁ = руб/т

Средней нормы амортизации (А₂)

А₂ = руб/т

Добыча угля (А₃)

А₃ = руб/т

3.5 Затраты на “Услуги производственного характера”.

Таблица 20

Наименование	Отчетный квартал
	план	факт	± к плану
1	2	3	4
Услуги производственного характера	3693	4463	+770
Услуги ПТУ и железнодорожного транспорта	101	100	-1
Услуги автотранспорта независимо от ведомственной подчиненности	2195	2386	+191
в т.ч. по вывозке угля
в т.ч. по вывозке породы	61	276	+215
Услуги непромышленных хоз. и цехов	510	703	+193
в т.ч. услуги ЦЭММ	1210	1201	-9
в т.ч. услуги монтажно-наладочных организаций	3400	3938	+483
в т.ч. услуги организаций, не входящих в систему Мин.	-	245	+245

2075 ?

Перерасход по услугам промышленного характера допущен по следующим направлениям:

1. услуги автотранспорта независимо от ведомственной подчиненности на 191 тыс. руб.

2. по вывозке породы на 215 тыс. руб.

3. услуги непромышленных, хозяйственных цехов на 193 тыс. руб.

4. услуги монтажно-наладочных организаций на 483 тыс. руб.

5. услуги организаций, не входящих в систему Министерства на 245 тыс. руб.

Общая сумма перерасхода составила 2097 тыс. руб.