Экономика и менеджмент \ Стратегический менеджмент

Аналіз стану існуючого менеджменту на підприємстві. Аналіз показників виробничо-господарської діяльності комунального підприємства «Харківські теплові мережі», страница 16

Продовження таблиці 2.26.

1         

5.Середній рівень ряду, тис. грн..

6.Середній темп росту, %

7.Середній темп приросту, %

2

        n

∑(У / n)

1

  n-1              

Уп

            У1  * 100

  n-1              

Уп

У1  * 100 – 100

3

199214,60+310260,60+349719,30=

3

= 286398,16

 


349719,30

199214,60    *100 = 132,50

 


        349719,30

199214,60  *100 – 100 = 32,50

Як видно з таблиці 2.26., фактичні доходи значно відрізняються від нарахованих доходів підприємством.

Так у 2004р. фактично отримані доходи були більші ніж заплановані на 49,30 %, на це вплинуло погашення боргу за відпущену теплову енергію у 2001р.

Зовсім інше фінансове становище у 2005р. та у 2006р., коли фактично отримані доходи почали знижуватись і складали лише 82,86 % та 46,26 % від нарахованих відповідно за 2005р. і 2006р. Дана ситуація спричинена підвищенням собівартості та тарифу за 1 Гкал теплової енергії.


Таблиця 2.27 - Порівняння нарахованих та фактично отриманих доходів від господарської діяльності підприємства КП „ХТМ”

Показники

2004р.

2005р.

2006р.

план, тис. грн.

факт, тис. грн.

% вик.

Плану

план, тис. грн.

факт, тис. грн.

% вик.

Плану

план, тис. грн.

факт, тис. грн.

% вик.

Плану

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1.Виробництво та відпуск теплової  енергії споживачам.

166138,00

258657,00

155,70

291981,00

252562,45

86,50

338535,00

153995,01

45,50

2.Операційна оренда активів

216,90

216,90

100,00

246,10

246,10

100,00

366,10

320,00

87,43

3.Реалізація необоротних активів

___

___

___

5,00

___

___

40,00

22,30

55,75

4.Штрафи, пені, неустойки.

112,90

133,11

118,00

340,40

158,10

46,44

163,00

99,21

60,86

5.Безоплатно одержані активи

5289,80

8651,00

163,54

8058,10

2110,21

26,18

6875,60

4623,47

67,24

Продовження таблиці 2.27.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

6.Реалізація оборотних активів

4792,60

6574,21

137,17

1248,30

500,68

40,11

1032,90

1125,40

108,95

7.Операційна курсова різниця.

___

___

___

___

___

___

4,10

5,23

127,56

8.Неопераційна курсова різниця

0,7

1,17

167,14

4,00

0,25

6,25

3,20

2,54

79,37

9.Інщі доходи від операційної діяльності

22592,60

22786,00

100,85

8377,40

1523,11

18,18

1211,00

987,29

81,52

10.Інші доходи

71,10

376,36

529,34

0,30

___

0,00

1488,40

596,15

40,05

Разом

199214,60

297396,00

149,30

310260,60

257100,90

82,86

349719,3

161776,6  

46,26
Скачать файл