Экономика и менеджмент \ Стратегический менеджмент

Аналіз стану існуючого менеджменту на підприємстві. Аналіз показників виробничо-господарської діяльності комунального підприємства «Харківські теплові мережі», страница 15

Показники

2004р.

2005р.

2006р.

тис. грн.

%

тис. грн.

%

тис. грн.

%

1

2

3

4

5

6

7

1.Виробництво та відпуск теплової  енергії споживачам.

166138,0

55,8

291981,0

94,1

338535,0

96,80

2.Операційна оренда активів

216,9

0,07

246,1

0,08

366,1

0,10

3.Реалізація необоротних активів

___

___

5,0

__

40,0

0,01

4.Штрафи, пені, неустойки.

112,9

0,03

340,4

0,11

163,0

0,04

5.Безоплатно одержані активи

5289,8

1,78

8058,1

2,60

6875,6

1,96

6.Реалізація оборотних активів

4792,6

1,61

1248,3

0,40

1032,9

0,30

Продовження таблиці 2.25

1

2

3

4

5

6

7

7.Операційна курсова різниця.

___

___

___

___

4,1

0,001

8.Неопераційна курсова різниця

0,7

___

4,0

0,001

3,2

0,0005

9.Інщі доходи від операційної діяльності

22592,6

7,68

8377,4

2,71

1211,00

0,34

10.Інші доходи

71,1

33,03

0,3

___

1488,4

0,42

Разом

199214,60

100

310260,60

100

349719,3

100

Дані таблиці 2.25. свідчать про те, що найбільшу питому вагу у загальній структурі доходів підприємства КП „ХТМ” займають доходи від виробництва теплової енергії та відпущення її споживачам. Відповідно за 2004р., 2005р., 2006р., це становить 55,8 %; 94,1 %; 96,8 %. Причому, починаючи з 2005р. частина доходів від виробництва теплової енергії дуже зросла - на 103,76 %. Але для того, щоб підприємство постійно підтримувало у нормі своє організаційно-економічне становище, керівництво повинно шукати інші можливі джерела прибутку.

Динаміка нарахованих доходів підприємства приведена в таблиці 2.26.

Із таблиці 2.26.видно, що загальна сума нарахованих доходів підприємства КП „ХТМ” постійно збільшується, і у 2006р. порівняно з 2004р. зросла на 75,55 %. Це зумовлено підвищенням обсягу виробництва теплової енергії та збільшення її собівартості. Так, середній темп приросту доходів від виробництва продукції склав 32,50 %.

У таблиці 2.26. порівняємо нараховані та фактичні доходи підприємства КП „ХТМ” за 2004-2006рр.

Таблиця 2.26 -  Аналіз показників динаміки нарахованих доходів підприємства  КП „ХТМ”

Показники

               1

Нараховані доходи  підприємства      тис. грн..

 


Показники динаміки

1.Абсолютний приріст, тис. грн..

а) цепний

б) базисний

2.Темп росту, %

а) цепний

б) базисний

3.Темп приросту, %

а) цепний

 


б) базисний

4.Абсолютне значення 1 % приросту, тис. грн..

Формула розрахунку               

2

___

Уп – Уп-1

Уп – У1

(Уп /Уп-1)*100

(Уп /У1)*100

  Уп –Уп-1

     Уп-1     *100

Уп -У1

               * 100

У1   

 

0,01*Уп-1

                         Роки

2004                2005           2006

3                  4                  5

199214,60       310260,60  349719,30

___             111046,00     39458,7

___            111046,00   150504,70     

___                 

155,74          112,71

___              155,74          175,55

___

55,74            12,71

55,74             75,55

___                 

___              1992,14        3102,60

Скачать файл