Анализ плана товарооборота ГУП ШБС «Люблино», страница 4

Одна из задач анализа планов заключается в выявлении неиспользованных резервов роста общего объема оборота по структурным единицам, по отдельным товарам и товарным группам, которые можно использовать в процессе текущей деятельности или в предстоящем периоде (учесть при обосновании прогнозов и планов на предстоящий период). Для изучения состава оборота рассчитывается ряд аналитических показателей:

- удельный вес оборота продукции и товаров по отдельным группам в общей сумме оборота за ряд лет;

- динамика реализации основных групп продукции и товаров в фактических и сопоставимых ценах.

Для формирования заключения о состоянии и динамике указанных показателей сформируем аналитическую таблицу – табл.2.4. и рис.2.1.


Таблица 2.4

Анализ плана оборота ГУП ШБС «Люблино» по ассортиментным группам за 2006-2007гг[136] .

Ассортиментные группы

2006 год

2007 год

план

Абс.изм-ие структуры, %

2007 год

факт

Абс.изм-ие структуры, %

Индекс цен в 2007г. к 2006г.

Товарооборот 2007г. в сопоставимых ценах, тыс.руб.

Динамика оборота в 2007г. к 2006г., %

сумма, тыс.руб.

уд.вес.

сумма, тыс.руб.

уд.вес.

сумма, тыс.руб.

уд.вес.

к 2006г.

к плану

2007г.

в действ.

ценах

(ст.7/ст.2

*100%)

в сопост.

ценах

(ст.12/ст.2

*100%)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1. Продукция общественного питания:

437439,3

87,7

466634,4

87,5

-0,2

469670,6

87,6

-0,1

0,1

1,07

439258,7

107,4

100,4

1.1. Закуски

33182,8

6,7

36791,9

6,9

0,2

36123,5

6,7

0,0

-0,2

1,071

33728,8

108,9

101,6

1.2. Первые блюда

59678,0

12,0

62244,3

11,7

-0,3

62209,5

11,6

-0,4

-0,1

1,066

58357,9

104,2

97,8

1.3. Вторые блюда

111353,3

22,3

117089,7

22,0

-0,4

117788,7

22,0

-0,3

0,0

1,07

110082,9

105,8

98,9

1.4. Сладкие блюда

96458,6

19,3

105677,3

19,8

0,5

107645,5

20,1

0,8

0,3

1,07

100603,3

111,6

104,3

1.5. Мучные кондитерские изделия

136766,5

27,4

144831,2

27,2

-0,3

145903,4

27,2

-0,2

0,0

1,069

136485,9

106,7

99,8

2. Покупные товары

61120,7

12,3

66507,6

12,5

0,2

66198,4

12,4

0,1

-0,1

1,072

61752,2

108,3

101,0

ИТОГО

498560

100,0

533142

100,0

0

535869

100,0

0

0

1,070

501011

107,5

100,5[137]