Тема
10. Планирование остаточных показателей
Ввод начальных остатков по счетам
Для того чтобы спланировать остатки по счетам на конец бюджетного периода, необходимо сформировать:
В качестве начальных остатков по счетам бюджетирования могут использоваться конечные остатки предыдущего периода. Однако зачастую их приходится корректировать или приводить в соответствие с фактическими.
Для ввода и корректировки плановых и фактических остатков по счетам бюджетирования в системе предусмотрен документ "Корректировка остатков по прогнозным балансам" (Меню: Баланс -> Корректировка остатков по прогнозным балансам).
Рис 10.1. Корректировка остатков по счетам бюджетирования
В документе указывается сценарий, остатки по которому будут корректироваться, а также дата начала бюджетного периода (в соответствии с периодичностью сценария), на которую будут действовать эти корректировки. Для того чтобы скорректировать остатки по фактическим данным, поле сценарий нужно оставить незаполненным.
В табличной части нужно указать величину корректировки остатков по счетам. Для счетов, у которых используются субконто, необходимо отдельными строками вводить суммы и количество корректировки по всем значениям субконто. В случае если счет валютный, необходимо также ввести отдельными строками суммы по всем валютам. В этом случае нужно заполнить поле "валютная сумма".
Табличная часть должна быть заполнена таким образом, чтобы сумма корректировок остатков по активным счетам совпадала с суммой корректировок по пассивным счетам. Это равенство проверяется как по сумме в валюте сценария, так и в валюте управленческого учета. Если существует разница, она будет указана в информационных надписях "Баланс (сумма упр.)" и "Баланс (сумма сценария)". В этом случае документ не проведется, так как баланс нарушен.
В случае если необходимо привести остатки по сценарию в соответствие с фактическими, можно воспользоваться кнопкой "Заполнить". Фактические остатки в этом случае будут получены из источников данных, настроенных в счетах бюджетирования. В зависимости от правильности настройки источников, баланс при заполнении может и не сойтись. В этом случае необходимо вручную выровнять данные по активным и пассивным счетам, либо изменить настройку источников.
Корректирующие проводки, которые сформировал документ, можно посмотреть по кнопке "Перейти", выбрав журнал проводок "Бюджетирование".
Рис 10.2. Проводки по корректировке остатков
В корректирующих проводках счета корреспондируют со счетом 000 "Служебный". В результате этой операции оборот по дебету этого счета будет равен обороту по кредиту, так как в документе контролируется сбалансированность остатков по счетам.
Формирование проводок по счетам бюджетирования
После того, как введены данные об остатках на начало бюджетного периода, можно планировать обороты по счетам за этот период. Как уже отмечалось, проводки по оборотам будут формироваться системой автоматически в зависимости от настройки корреспонденции счетов в справочнике "Статьи оборотов по бюджетам".
Формирование плановых проводок по оборотам счетов происходит в документе "Бюджетная операция" одновременно с планированием оборотов по бюджетам.
Рис 10.3. Документ "Бюджетная операция"
В документе не нужно указывать каких-либо дополнительных параметров, достаточно настроить проводки в статье оборотов, как это было описано в предыдущем разделе. Формирование проводок происходит автоматически, причем пользователь не может скорректировать результат вручную. При этом проводки формируются и по основной статье оборотов, и по всем зависимым статьям, указанным на закладке "Зависимые обороты".
Для просмотра получившихся проводок нужно нажать на кнопку "Перейти" и выбрать журнал проводок "Бюджетирование".
Рис 10.4. Сформированные проводки по статьям оборотов
В случае если нужно изменить параметры проводок, достаточно изменить настройку статьи оборотов или плана счетов и перепровести документ "Бюджетная операция".
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.
