Экономика и менеджмент \ Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности

Анализ производственно-хозяйственной деятельности одного из дочерних подразделений Восточного порта, страница 2

2  Анализ динамики структуры грузооборота

          2.1 Анализ динамики структуры грузооборота

Рассчитаем  абсолютного и относительного прироста грузооборота по родам груза и в целом, а также его структуру. Результаты расчетов сведем в таблицу 2.

Таблица 2.1 –  Динамика грузооборота порта                                        

Род груза

Год, тыс.т

Прирост грузооборота

Структура,%

1

4

Абсолютный, тыс.т

Относи-тельный,%

1

4

Лес круглый

130

180

50,0

38,5

44,32

51,30

Пиломатериалы

0,7

1,7

1,0

Рост в 2,4 раза

0,24

0,50

Металлолом

88

117

29,0

33,0

30,00

33,34

Контейнеры груженные

73,3

29,6

-43,7

-59,6

25,00

8,44

Контейнеры порожние

0,1

-

-0,1

-

0,03

-

Уголь

-

9,9

9,9

-

-

2,82

Клинкер

-

4,5

4,5

-

-

1,30

Металлогрузы

-

1,1

1,1

-

-

0,30

Прочие грузы

1,2

7,1

5,9

Рост в 5,9 раза

0,41

2,00

Итого

293,3

350,9

57,6

19,6

100,0

100,0

Абсолютный прирост

DG1 = G1 – G0, тыс. т

где G1, G0 – грузооборот анализируемых лет по родам грузов и в целом,     тыс. т

Относительный прирост

ÑG = .

Структура грузооборота

Ñg = ,

где Ñgi – доля груза в общем грузообороте порта, %;

      Gi – грузооборот i-того вида груза ,тыс. т;

      åG – общий грузооборот порта, тыс. т.

Вывод:  грузооборот порта в целом увеличился на 57,6 тыс. т. или на 19,6%. Наиболее высокие темпы прироста были по прочим грузам  рост в 5,3 раза и пиломатериалам в 2,4 раза. Также произошло увеличение грузооборота по круглому лесу, металлолому. В структуре грузооборота произошли некоторые изменения. В частности уменьшилась доля контейнеров груженых на 47,3 тыс.т. или на 59,6% и контейнеров порожних на 0,1 тыс. т.

2.2 Анализ сезонности

          На основе распределения грузооборота за 4 год по месяцам, построим по круглому лесу график в системе полярных координат. 

Таблица 2.2 – Распределение грузооборота по лесу круглому по месяцам

Месяц

Круглый лес, %

Грузооборот, Q, т

январь

6,5

11,7

февраль

10,8

19,4

март

17,1

30,8

апрель

11,1

20,0

май

8,6

15,5

июнь

12,0

21,6

июль

5,2

9,4

август

4,2

7,6

сентябрь

5,5

9,9

октябрь

7,0

12,6

ноябрь

5,1

9,2

декабрь

6,9

12,4

Итого

100,0

180,0

Рисунок 1  –  Распределение грузооборота по месяцам в 4 году по лесу круглому

Коэффициент неравномерности перегрузочных работ по лесу в 4 году:

где Gmaxмес  - максимально-месячный грузооборот, т;

       Gсрмес  - среднемесячный грузооборот, т.

Gсрмес = G/12,

Gсрмес = 180,0/ 12 = 15,0 тыс.т.;

Вывод: коэффициент неравномерности составил 2,053, что говорит о значительной неравномерности поступления круглого леса в порт в 4 году. Скорее всего, это происходило из-за сезонности данного груза, также из-за нарушения сроков поставок.

3 Расчет и анализ доходов

3.1 Расчет доходов

Расчеты дохода порта по родам грузов и в целом заносим в таблицу 3.1.

Таблица 3.1 – Доходы порта по родам грузов и в целом.

Скачать файл