Анализ состава и динамики активов банка. Анализ структуры пассива банка. Отчет о прибылях и убытках. Статистика ликвидности вложений, страница 14

Данный коэффициент показывает покрытие убытков от операций и инвестиций. Так как расчетные значения превышают допустимое значение 0,95, то из этого следует, что расходы превышают операционные доходы практически в 3 раза.

6) Коэффициент рентабельности активов:

                                               Окончательная прибыль

                                    К₆ =

                                                     Активы всего

             

 Данные значения превышают допустимые (0,015) и показывают, что 0,342 (0,31) доля совокупных активов приходится на 574 552т.р. (590 074т.р.) прибыли.

7)Коэффициент достаточности капитала::

                                         Собственный капитал (средства)

                            К₇ =

                                                         Всего пассивов

Данный коэффициент показывает долю собственного капитала или собственных средств в общих пассивах банка. В данном отношении доля собственного капитала на начало периода составила 48,3% ,а на конец 45,8%.

Небольшая разница (2,5%) вызвана увеличением разницы между собственным капиталом и общими пассивами банка. Тем не менее полученные результаты полностью удовлетворяют требуемым значениям (11%), а значит в собственном капитале недостатка нет.

8) Коэффициент фондовой капитализации прибыли:

                                                        Уставный капитал

                                         К₈ =

                                                  Собственные средства банка

Критическое значение, а значит сильная зависимость, наступает при получении значений более 0,8. Допустимым значение является 0,5. Так как расчетные показатели капитализации менее 0,5, то это говорит о том, что зависимость банка от его учредителей практически не влияет на его дальнейшую деятельность. К тому же при неизменности уставного капитала собственные средства увеличились на 61208 т.р., а следовательно коэффициент фондовой капитализации на конец периода снизился на 0,021, что говорит снижении зависимости организации.

9) Коэффициент ликвидности по срочным обязательствам

Показывает способность банка выполнять свои обязательства перед клиентами в течение 2-х дней:

                        Высоколиквидные активы

                   К₉ =

                  Привлеченные средства клиентов банка

Полученные показатели коэффициента полностью удовлетворяют допустимым значениям (не менее 7%) не смотря на то, что на конец периода наблюдается уменьшение  результата с 73,5% до 68,3% (на 5,2%).

10) Коэффициент полной ликвидности. Характеризует сбалансированность активной и пассивной политики банка:

                                        Ликвидные активы

                               К₁₀ =

                                          Привлеченные средства клиентов

По результатам расчета можно сделать вывод о том, что активная и пассивная политики достаточно сбалансированы, так как коэффициенты более 1, что требуется по норме.

СТАТИСТИКА ЛИКВИДНОСТИ ВЛОЖЕНИЙ

Задача № 1

Параметры	Кредит №1	Кредит №2	Кредит №3	Кредит №4	Кредит №5	Кредит №6	Итого
Размер кредита (Рi)	280	300	350	400	450	500	2280
Срок кредита (ti)	3	6	8	9	10	12	48

Определить:

1.  Средний размер кредита;

2.  средний срок пользования кредитами;

3.  среднее число оборотов кредитов за год.

Решение:

1. Рассчитаем средний срок пользования кредитом:

S(P_i * t_i)