Кредит и ссудный процент, страница 2

Любая эмиссия - наличная или безналичная - результат кредит­ной операции. Прирост эмиссии - это в то же время и прирост ресур­сов ссудного фонда. Несомненно, что этот ресурс должен строго ог­раничиваться потребностями нормального денежного оборота с учётом действия закона денежного обращения.

Для того, чтобы возможность кредита стала реальностью, требуются определенные условия:

1) Участники кредитной сделки должны выступать как субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей.

2) Кредит становится необходимым в том случае, если происхо­дит совпадение интересов кредитора и заемщика.

Субъектами кредитных отношений являются предприятия, госу­дарство, население и банки, которые выступают как кредитор или за­емщик.

Кредитор - это физическое или юридическое лицо, предоставив­шее свои временно свободные средства в распоряжение заемщика на определенный срок.

Заемщик - это физическое или юридическое лицо, получающее средства в пользование (в ссуду) и обязанное их возвратить в уста­новленный срок.

В современном хозяйстве один и тот же субъект может выступать одновременно и как кредитор, и как заемщик.

3. Функции

Функции кредита - это проявление сущности, выражение общест­венного назначения кредита, а роль кредита раскрывает результаты его использования на основе выполняемых функций.

В литературе о кредите нет однозначного ответа на вопрос о функциях кредита. В различных научных работах, посвященных сущнос­ти и функциям кредита, можно насчитать более 30 функций.

Но иногда в этих работах функции кредита подменяются функция­ми банков, с чем естественно, нельзя согласиться. Например, встре­чаются такие точки зрения, согласно которым кредит мобилизует де­нежные средства, предоставляет их заемщикам на условиях возврат­ности с уплатой процента. Но такая деятельность относится более к функциям банка, чем кредита.

Через использование функций кредита субъекты экономических отношений о общество в целом добиваются эффективности производс­тва, ускорения обращения товаров и роста доходов.

Из этого следует, что выяснение функций кредита имеет большое практическое значение для обеспечения таких условий, при которых они проявлялись бы наиболее эффективно.

Сущность кредита проявляется в его трёх функциях:

1. Распределение на возвратной основе денежных средств (распределительная функция).

2. Создание кредитных средств обращения и замещение наличных денег (эмиссионная функция).

3. Осуществление контроля за эффективной деятельностью эконо­мических субъектов (контрольная функция).

Распределительная функция проявляется при аккумуляции времен­но свободных средств и при их размещении.  Таким образом, посредс­твом кредита происходит распределение денежных средств на возврат­ной основе.

Наиболее чётко эта функция проявляется в процессе предостав­ления во временное пользование средств предприятиям, организациям, государству и населению для удовлетворения их потребностей в де­нежных ресурсах.

Сущность эмиссионной функции заключается в том, что в процес­се кредитования создаются платёжные средства, т.е. хозяйственный оборот получает деньги в наличной и безналичной формах.

Налично-денежная эмиссия осуществляется центральными банками путём выпуска в обращение банкнот.

Коммерческие банки осуществляют депозитно-чековую эмиссию, которая является основой безналичных расчетов в хозяйстве. Депо­зитно-чековая эмиссия связана с открытием в банке текущих счетов, кредитованием клиентов и выпуском в обращение чеков и других без­наличных платёжных средств.

Контрольная функция кредита проявляется в оценке кредитором платежеспособности и кредитоспособности заёмщика, контроле за соб­людением принципов кредитования (возвратность, обеспеченность, платность, целевое использование ссуд).

Учитывая кредитоспособность заёмщика банка предоставляют им различные виды ссуд. При этом кредитор и заёмщик должны определить экономическую целесообразность использования того или иного вида ссуды.

Кредитные отношения основываются на нормах гражданского пра­ва, в соответствии с которыми кредитор и заёмщик принимает на себя определенные обязательства.  Принятие обязательств  по  кредитному договору требует контроля за их выполнением как со стороны креди­тора, так и со стороны заёмщика.

Любой кредитор - банк, предприниматель или частное лицо - че­рез предоставляемую ссуду контролирует состояние заёмщика, стре­мясь предотвратить не возврат долга. Если же должник будет признан неплатежеспособным, то кредитор вправе отказаться от предоставле­ния кредита.

Таким образом, на основе контрольной функции кредита в хо­зяйстве осуществляется контроль рублём.

4. История развития кредита

Кредит - категория историческая. Как и любое общественное явление он имеет свою историю, насчитывающую 6-7 тысяч лет и отра­жающую развитие экономических связей в обществе.

Возникнув как случайное явление, на первых ступенях экономи­ческой истории человечества кредит выступал в примитивно-натураль­ной форме.

Появление денег освободило кредит от технических неудобств, связанных с натуральной формой ссуды и открыло перед ним новые возможности.

Прежде всего денежная ссуда может быть легко превращена в лю­бые другие материальные блага. Это означает, что кредит в денежной форме получил возможность выйти за пределы одной отрасли произ­водства. Иначе говоря, кредит из внутриотраслевого, каковым он был при натуральном кредите, превратился в межотраслевой.

Такое превращение в свою очередь оказало большое влияние на развитие общественного разделения труда: денежные ссуды питали за­рождение ремесленного производства, а затем выделение торговли в самостоятельную отрасль хозяйства.