- Решение суда о признании Заемщика банкротом и открытии конкурсного производства, а также документы, подтверждающие участие Банка в конкурсном производстве, и свидетельствующие о невозможности удовлетворения своих требований за счет конкурсной массы должника: реестр требований кредиторов (копия, выписка), подтверждающий, что требования банка не удовлетворены, отказ конкурсного управляющего в удовлетворении требований Банка по причине недостаточности имущества Заемщика, определение арбитражного суда о завершении конкурсного производства;
- Документ о внесении записи о ликвидации Заемщика в единый реестр государственной регистрации юридических лиц.
2.15. В качестве вспомогательного инструмента в работе по взысканию задолженности по проблемному кредиту допускается защищать интересы Банка путём привлечения определенного круга лиц (руководителя организации Заемщика либо иных лиц) к уголовной ответственности. Мероприятия по защите интересов Банка путём привлечения лиц к уголовной ответственности проводятся по предложению Сотрудника ДБЗИ в случае наличия признаков злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности, мошенничества, либо по другим основаниям, предусмотренным действующим законодательством.
3.
Основные принципы определения
финансового результата
от реализации мероприятий по возврату проблемных кредитов
3.1. Основным критерием при выборе того или иного варианта Плана мероприятий по проблемному кредиту является достижение максимальных финансовых результатов (наибольших доходов или наименьших убытков) с учётом рисков, связанных с реализацией Плана, и сроков его реализации.
Для этого необходимо провести расчёт вероятных финансовых результатов от реализации всех возможных вариантов Плана мероприятий по проблемному кредиту и определить наиболее выгодный для Банка.
Следует учитывать, что вероятный финансовый результат не является непосредственно той суммой денежных средств, которая будет возвращена Банку, а является лишь величиной, которая позволяет сопоставлять разнообразные варианты мероприятийс учетом доходов и расходов, а так же сроков их осуществления и рисков.
3.2. Определение вероятного финансового результата от реализации каждого варианта Плана мероприятий можно разделить на следующие этапы:
3.2.1. Определение прогнозной величины, направления и времени возникновения денежных потоков в процессе реализации Плана. Под денежными потоками в данном случае понимаются:
- поступления средств с расчётного счёта Заёмщика и из других источников (например выручка от реализации заложенного имущества, возмещение судебных издержек по решению арбитражного суда, выручка от реализации активов Заёмщика в процессе исполнительного производства, денежные средства от приобретателя права требования по договору уступки требования и т. д.) на погашение долга по кредиту, включая штрафы, пени, неустойки;
- судебные издержки;
- авансовые взносы на расходы по совершению исполнительных действий;
- платежи в бюджет;
- оплата услуг оценщиков и т. п.;
- суммы возвращённых авансовых взносов на расходы по совершению исполнительных действий;
- другие доходы и расходы.
При определении направления денежных потоков необходимо разделить доходы, которые будут приниматься в расчётах как положительные величины и расходы, как отрицательные.
Определение времени возникновения денежного потока, необходимого для расчёта текущей стоимости, проводится исходя из предполагаемых условий дополнительных соглашений по реструктуризации долга, договоров по уступке требования, требований ГК РФ, Арбитражно-процессуального кодекса РФ, законов “Об исполнительном производстве” и “О несостоятельности (банкротстве)”, других нормативных актов, арбитражной практики, обычаев делового оборота и экспертных заключений специалистов.
3.2.2. Корректировка величины денежного потока с учетом риска неисполнения прогноза. При этом прогнозную величину денежного потока необходимо умножить на вероятность исполнения прогноза, полученную путём экспертной оценки.
3.2.3. Приведение к текущей стоимости откорректированных денежных потоков. Определение текущей стоимости откорректированного денежного потока производится путём дисконтирования его величины по сложной процентной ставке. При этом дисконтирование проводится по формуле:
;
где PV - текущая стоимость денежного потока;
FV - величина денежного потока в будущем;
i- процентная ставка КУАИП по кредитным вложениям на срок до 30 дней (1/12 годовой ставки);
n - количество периодов (месяцев) до момента возникновения денежного потока.
3.2.4. Определение чистой текущей стоимости от реализации Плана мероприятий. При этом производится суммирование текущих стоимостей денежных потоков, как положительных так и отрицательных.
гдеNPV - чистая текущая стоимость от реализации варианта Плана мероприятий;
3.2.5. Корректировка чистой текущей стоимости на величину внешних издержек и выгод. Здесь необходимо учесть те расходы и те доходы, которые не попали в расчёт чистой текущей стоимости. Это, например, доходы/расходы, которые будет получать Банк в случае продолжения сотрудничества с клиентом (прогнозная прибыль/убыток по бюджету клиента (за исключением доходов/расходов по кредиту) в течении ближайших 1-3 лет, приведённая к текущей стоимости). К внешним издержкам и выгодам следует относить так же изменение доходов (расходов) по другим клиентам Банка, на деятельность которых окажет влияние реализация того или иного варианта Плана мероприятий, и др.
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.