Основные итоги работы ОАО. Изменение вспомогательных материалов в зависимости от подготовительных работ, страница 8

За отчетный период 2001 года внепроизводственные затраты составили 19626 тыс. рублей , что на 2357 тыс. рублей больше скорректированного плана. В расчете на 1 тн добычи угля перерасход по данному элементу составил   1,34 руб/тн. Влияниефакторов:

1.  Выполнение плана по добыче угля

В1 = Впл/Дф - Впл/Дпл    , где

В - внепроизводственные затраты , тыс. руб.

81  = 22647 /1753,9 - 22647 / 2300 = 12,91 - 9,85 = 3,06 руб/тн

2. Изменение суммы внепроизводственных затрат В2=(Вф-Впл)/Дф

82  = ( 19626 - 22647) /1753,9 = -1,72 руб/тн

ИТОГО : 3,06 -1,72 =   1,34 руб/тн

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года произошел рост внепроизводственных расходов на 4290 тыс. рублей. Это связано с изменением прейскуранта цен на уголь и увеличением тарифов на перевозку грузов .

СВОДНЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ

расчета влияния факторов на изменение себестоимости добычи 1 тн угля за   2001 год   по ОАО "ШАХТА" "

Таблица N 21

наименование показателей	себестоимость 1 тн угля , руб.		Экономия (-), перерасход (+ ) на 1 тн добычи угля , руб.
			в том   числе
	план	факт	+/-всего	объема добычи угля	числен ности персо-нала	сред ней з/пла ты	норм расхода норм амортиз.	стой мо сти фондов	цен	прочих причин
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Материальные затраты - всего	79,10	97,98	18,88	15,59			-1,67		1,68	3,28
в том числе					«
вспом. материалы	46,84	58,66	11,82	5,55			0,39		-0,27	6,15
топливо	3,66	5,20	1,54	1,14			-1,22		1,56	0,06
эл/энергия	14,78	19,27	4,49	4,60			-0,84		0,39	0,34
услуги производственного характера	13,82	14,85	1,03	4,30						-3,27
заработная плата	63,72	77,17	13,45	10,07	4,09	-0,71
отчисления от з/пл	27,99	32,82	4,83	4,42	1.8	-0,31				-1,08
амортизация	22,14	27,42	5,28	6,89			-0,53	-0,53		-0,55
прочие расходы	18,68	23,48	4,80	3,97						0,83
внепроизводственные	9,85	11,19	1,34	3,06						-1,72
ИТОГО	221,48	270,06	48,58	44,00	5,89	-1,02	-2,20	-0,53	1,68	0,76

Таблица №'16

АНАЛИЗ

основных фондов ОАО "Шахта""