Определение конечной доходности ценной бумаги. Определение коэффициента оборачиваемости оборотных средств и время одного оборота в днях в 1 квартале, страница 5

Отказ от акцепта планируется произвести в сумме: 5%*20 млн. руб. = 1 млн. руб.

Комиссионное вознаграждение факторинговой фирме составит: 1,5%*20 - 1 млн. руб. = 0,285 млн. руб.

Таким образом, ожидаемый доход факторинговой фирмы составит 285 тыс. руб.

Задача 25.

Деревообрабатывающее предприятие заключает договор на факторинговое обслуживание. Авансовые платежи, согласно договору, составляют 90 % от суммы счёта, комиссионное вознаграждение за факторное обслуживание определено в размере 0,75 % от годовой суммы оборота счетов. Доля сомнительных долгов 2,5 % годовых от оборотов счетов. Средняя оборачиваемость счетов-фактур 45 дней. Годовой оборот предприятия по реализации продукции 22 млн. р., из них 60 % будет переуступлено факторинговой фирме. Определить сумму ожидаемого дохода факторинговой фирмы.

Переуступлено факторинговой фирме счетов на: 22 млн. руб. * 60% = 13,2 млн. руб.

Сумма авансовых платежей составит: 11,88 млн. руб. (90% от поступающих счетов).

Годовая сумма оборота счетов с учетом  сомнительных долгов составит: 22 млн. руб. – 2,5% = 21,45 млн. руб.

Комиссионное вознаграждение факторинговой компании составит: 21,45 * 0,75% = 0,160 млн. руб.

Ожидаемый доход факторинговой фирмы составит: 160 тыс. руб.

Задача 26.

Заемщик получил кредит в банке в сумме 30 000 долларов США сроком на 5 месяцев под 6 % годовых. Составить график погашения кредита и определить сумму процентов, уплаченных заемщиком банку в рублевом эквиваленте из расчета курса доллара к рублю 28 р. 37 коп. Рассчитать сумму пени за задержку платежа последнего транша по кредиту на 15 дней из расчета 0,7 ставки по кредиту.

Составим график погашения кредита.

6 % годовых = 0,5 % в месяц.

Всего заемщиком уплачено банку процентов на сумму 525 $ что составляет 525 * 28,37 = 1 4894,25 р.

Пеня за просрочку платежа составляет 4,2 % годовых.

Погашение кредита задержано на 15 дней.

Сумма пени составит:

S = 7 537,5 * (1+(15/360)*0,042) – 7 537,5 = 5,65 $.

Задача 27.

Заемщик получил кредит в банке в сумме 180 тыс. р. сроком на 3 месяца под 18 % годовых, одновременно сформировал портфель ценных бумаг состоящий из:

а) облигаций на сумму 50 тыс. р. с годовым 7 % доходом;

б) акций на сумму 50 тыс. р. с годовым 8 % доходом;

в) векселей на сумму 80 тыс. р. сроком обращения 180 дней и 14 % годовым доходом. Определите покрывают или нет доходы портфеля ценных бумаг расходы заемщика по кредиту и насколько? Расчет произвести на 3 месяца.

Рассчитаем сумму платежей по кредиту.

Сумма платежей по кредиту составит  186 750 р.

За счет облигаций будет получен доход: 50 000 * (1 + (0,07 * 3/12)) = 50 875 р.

За счет акций будет получен доход: 50 000 * (1 + (0,08 * 3/12)) = 51 000 р.

За счет векселей будет получено: 80 000 * (1 + (0,14 * 3/12)) = 82 800 р.