Планирование выхода предприятия из финансового кризиса: Деловая игра по дисциплине «Планирование на предприятии», страница 9

Товарные группы

Товарооборот   тыс.руб.

Уровень торговой надбавки, %

Сумма валовой прибыли, тыс.руб.

Уровень валовой прибыли, %

Отклонение валовой прибыли по

Р₀

Р₁

Утн₀

Утн₁

ВП₀

ВП₁

Увп₀

Увп₁

сумме тыс.руб.

уровню, %

А

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Бытовая химия

5312,5

5542,1

36,9

37,1

1431,9

1499,7

26,95

27,06

67,8

0,11

Парфюмерия

6215,1

5725,9

35,4

36,3

1601,4

1524,9

25,77

26,63

-76,5

0,86

Детские игрушки

4171,9

3640,3

37,3

37,3

1133,4

989,1

27,17

27,17

-144,3

-

Спортивные товары

2471,8

2794,7

37,6

38,5

675,4

776,9

27,32

27,80

101,5

0,48

Электроприборы

3367,2

2018,6

36,1

36,8

893,1

543,1

26,52

26,90

-350,0

0,38

Канцелярские товары

5055,3

4603,3

36,9

37,8

1418,7

1274,6

28,06

30,82

-144,1

2,76

Итого

26593,8

24324,9

36,7

37,3

7153,9

6608,3

26,9

27,17

-545,6

0,27

Годы

Издержки обращения

Отклонение от базисного года по

Отклонение от предшествующего года по

Темп изменения, %

сумма, тыс. руб.

уровень, %

сумме, тыс. руб.

уровню, тыс. руб.

сумме, тыс. руб.

уровню, тыс. руб.

базисный

цепной

А

1

2

3

4

5

6

7

8

1

10106,0

32,87

-

-

-

-

-

-

2

6123,0

23,02

-3983,0

-9,85

-3983

-9,85

60,59

60,59

3

7012,0

28,83

-3094,0

-4,04

889,0

5,81

69,38

114,52

Показатели

Издержки обращения

Отклонение

 (+;-)

Темп изменения, %

Прошлый год

Отчетный год

А

1

2

3

4

Товарооборот

26593,8

24324,9

-2268,9

91,47

Сумма издержек обращения, всего, тыс. руб.

6123,0

7012,0

889,0

114,52

- условно-постоянные

3256,64

3736,32

479,68

114,73

- условно-переменные

2866,36

3275,68

409,32

114,28

Уровень издержек обращения, всего, %

23,02

28,83

5,81

125,24

- условно-постоянные

12,25

15,36

3,11

125,39

- условно-переменные

10,78

13,47

2,69

124,95