Экономика и менеджмент \ Планирование на предприятии

Планирование выхода предприятия из финансового кризиса: Деловая игра по дисциплине «Планирование на предприятии», страница 11


Таблица 9

Анализ операционных расходов торгового предприятия за анализируемый период

Виды расходов

Прошлый год

Отчетный год

Отклонение

(+;-)

Темп изменения, %

сумма, тыс. руб.

уд. вес, %

сумма, тыс. руб.

уд. вес, %

сумма, тыс. руб.

уд. вес, %

А

1

2

3

4

5

6

7

Операционные расходы, всего

313,98

100,0

349,77

100,0

35,79

-

111,4

В том числе:

1. Проценты к уплате

-

-

-

-

-

-

-

2. Прочие операционные расходы, всего

313,98

100,00

349,77

100,00

35,79

-

111,40

2.1. Расходы, связанные с оплатой услуг кредитных организаций

95,98

30,57

116,11

33,20

20,13

2,63

120,97

2.2. Налоги, относимые на финансовые результаты

218,0

69,43

233,66

66,80

15,66

-2,63

107,18

·  Сбор на уборку территории

41,18

18,89

57,09

24,43

15,91

5,54

138,64

·  Налог на имущество предприятия

146,6

67,25

135,6

58,03

-11,0

-9,22

92,50

·  Целевой сбор на содержание милиции

1,91

0,88

1,98

0,85

0,07

-0,03

103,66

·  Налог на нужды образовательных учреждений

27,45

12,59

38,06

16,29

10,61

3,7

138,65

·  Налог на рекламу

0,86

0,39

0,93

0,40

0,07

0,01

108,14

Таблица 10

Анализ внереализационных расходов торгового предприятия за анализируемый период

Виды расходов

Прошлый год

Отчетный год

Отклонение (+;-)

Темп изменения, %

сумма, тыс. руб.

уд. вес, %

сумма, тыс. руб.

уд. вес, %

сумма, тыс. руб.

уд. вес, %

А

1

2

3

4

5

6

7

Внереализационные расходы, всего

97,7

100,00

34,3

100,00

-63,4

-

35,11

В том числе:

Присужденные штрафы за нарушение хозяйственных договоров

67,9

69,5

34,3

100,00

-33,6

30,5

50,52

Убытки прошлых лет, выявленные в отчетном периоде

29,8

30,5

-

-

-29,8

-30,5

Х

Таблица 11

Анализ динамики состава и структуры источников финансирования финансовых ресурсов торгового предприятия за отчетный период

Скачать файл