Технико-экономические показатели деятельности производственного подразделения

Страницы работы

Содержание работы

9  Технико-экономические показатели деятельности производственного  подразделения

В пошивочной мастерской ОМТС  ведется различная отчетная документация, которая с различных сторон показывает результаты деятельности цеха.

В конце года рассчитывается анализ работы пошивочного цеха ОМТС, как за весь год, так и поквартально.

Анализируя выполнение плана по пошиву швейных изделий  можно определить эффективность работы пошивочной мастерской. Можно рассчитать средний процент перевыполнения  плана – 15,76%

Инженер-технолог составляет отчет об использовании материалов в производстве пошивочного цеха, по которому можно определить остаток материалов на следующий отчетный период. Инженер технолог делает анализ показателей использования ОФ: фондоотдача – это отношение объема выпуска товарной продукции к среднегодовой стоимости ОФ:

      Фо=Qтп/Фср                                                                    (9.1)

фондоёмкость  продукции это отношение среднегодовой стоимости ОПФ к объему выпуска товарной продукции:

      Фе=Фср/Qгп                                                                     (9.2)

показатель интенсивного использования : коэффициент использования оборудования технологически специализированных участков по мощности где учетной единицей является операция:

     Кис=tтехн/tфакт*100%                                                      (9.1)

tтех – технически обоснованная норма времени  на единицу продукции, практически затраченное время на изготовление единицы продукции. Операция по пошиву жилета

Мероприятия экстенсивного направления повышения эффективности использования основных фондов связаны с привлечением дополнительных производственных ресурсов к ним относят; – техническое перевооружение и реконструкция производства, позволяющая сократить трудоемкость продукции; - модернизация оборудования, повышение квалификации работников.

   Таблица 9.1 – Выполнение основных объемных и качественных показателей

Наименование показателя

Ед.изм.

Отчет 2009 г

2010 год

План

Факт

% к факту

% к плану

Отпуск и реализация ТМЦ в том числе:

Млн.руб

35928

44000

57738

160,7

131,2

Транзит

Мнл.руб

2192

10304

470,0

Отпуск предприятиям дороги

Млн.руб

327

360

110,1

Реализация сторонним предприятиям

Млн.руб

47

69

146,8

Отпуск и реализация ТМЦ проиндексирован.

Млн.руб

41712

57738

138,4

 Отпуск ТМЦ со склада и транзитом предприятиям отделения и дороги и структурным подразделениям, входящим в баланс основной деятельности дороги осуществляется по цене приобретения . Организациям отделения ,не входящим в баланс основной деятельности и сторонним предприятиям реализуются с наценкой-11%, фактическая средняя наценка –4,4%.

Реализация сторонним предприятиям практически прекращена. В общем объеме реализации и отпуска – реализация сторонним предприятиям составляет 0,12%. Из года в год идет снижение объемов реализации покупных ТМЦ, т.к. имеет место дефицит финансирования и Отдел не имеет возможности отвлекать денежные средства и закупать ТМЦ для реализации сторонним сторонним предприятиям.

Увеличение объемов реализации и отпуска ТМЦ, в том числе и транзита по сравнению с аналогичным периодом прошлого года связано в первую очередь с закупкой и реализацией основных средств. За 2010 год было приобретено основных средств на сумму 9518 млн.руб.

По состоянию на 1 января 2010 года наличие материальных ценностей составляет 2826 млн.руб., оборачиваемость ТМЦ 23 суток. Кредиторская задолженность составила – 2882 млн.руб., дебиторская задолженность – 363 млн.руб, из – них задолженность за товары, работы, услуги – 156 млн.руб.

Таблица 9.2 - Производительность труда

Наименование показателя

Ед.изм.

Отчет 2009 г

2010 год

План

Факт

% к факту

% к плану

Производственные запасы, в том числе:

Млн.руб

2894

2826

97,7

нормируемые

Млн.руб

2017

1954

96,9

Оборачиваемость

Дней

26

30

19

73,1

63,3

      Расчетная численность на 2010 год составляет 139,5 чел., штатная численность 131 чел., из них управленческий аппарат 13 человек. В штатном расписании предусмотрено 11 вакансий для установления доплат совмещение и увеличение объемов работ. Экономический эффект от совмещения 5,3 млн.руб.

Средний тарифный коэффициент по предприятию – 2,35.

     План по производительности труда выполнен и перевыполнен по отношению к аналогичному периоду 2009 года на 13,6 %.

         Темп роста производительности труда , определенный от расчетного права доходов 5298 млн.руб. опережает среднемесячную заработную плату на 6,1%.

          Списочная численность отдела на 01.01.2011 – 119 человек.

Таблица 9.3 –Анализ себестоимости

Наименование показателя

Ед.

изм

Отчет 2009 г

План 2010 г

Факт 2010г

% роста

К отчету

К плану

Расходы в т.ч.:

Млн.руб

3540

3941

4334

122,4

109,9

- по перевозкам

Млн.руб

3105

3793

3786

121,9

99,8

- по ИВД

Млн.руб

130

148

143

110,0

96,6

- по ИВД для ж.д.предприятий

Млн.руб

305

405

132,8

Себестоимость 1млн.нереализованных рублей

Млн.руб

86,5

86,2

75,1

86,8

87,1

Таблица 9.4 –расходы по перевозкам за 2010 год.

Похожие материалы

Информация о работе