Кредитная политика открытого акционерного общества «Промышленно-строительный банк», страница 20

Строительство – вложения в объеме, не превышающем   10-15%  кредитного портфеля.

Торговля – вложения в объеме, не превышающем 15-20%  кредитного портфеля.

Учитывая сложившуюся  клиентскую базу  корпоративных заемщиков, которая преимущественно представлена резидентами РФ,  Банк не планирует устанавливать ограничения на  страновые риски.

В части управления страновыми рисками при кредитовании финансовых институтов, Банк ограничивает  их влияние на качество этой доли кредитного портфеля путем установления ограничений на совокупный объем необеспеченных требований по банкам-нерезидентам и, в частности, на объем операций с  финансовыми институтами – резидентами стран с повышенным риском.

Во избежание концентрации кредитного портфеля на крупных заемщиках Банк будет стремиться диверсифицировать свой кредитный портфель за счет заемщиков, относящихся к предприятиям среднего сегмента. Их доля в кредитном портфеле будет варьироваться в диапазоне 50-60%.  На долю кредитов  крупным заемщикам будет приходиться 30-35%. Доля заемщиков категории «малый бизнес» будет составлять  10-15%.

За счет управления кредитными рисками и поддержания сбалансированной целевой структуры кредитного портфеля  будет поддерживаться доля просроченной задолженности  в совокупном объеме кредитов не более 1,5 %, 

Для защиты кредитного портфеля от рисков негативных изменений Банк будет формировать резерв на возможные потери по ссудам на уровне, достаточном для покрытия  текущего кредитного риска. Необходимый размер резерва определяется исходя из установленного по результатам анализа совокупного кредитного портфеля уровня текущего риска и степени его влияния на качество портфеля.

Контроль за уровнем резерва на возможные потери по ссудам и резерва на возможные потери в части кредитных операций.

Для определения подверженности Банка кредитному риску  и в целях выполнения требований Банка России филиалами осуществляется оценка кредитов по их качеству и исходя из этого формирование резерва на возможные потери по ссудам.

Основные подходы к определению оценки кредитного риска и особенности классификации кредитов в соответствии с требованиями Банка России изложены в локальных нормативных документах Банка.

Исходя из особенностей анализа финансового состояния и характера проводимых кредитных операций и их риска, Банк выделяет требования по классификации кредитов по качеству и формированию на этой основе резерва для следующих групп заемщиков: 

Заемщики - юридические лица

Банк в отношении кредитов, предоставленных заемщикам – юридическим лицам,  при формировании резерва  применяет подход, по которому величина расчетного резерва определяется по каждой конкретной кредитной операции. 

Оценка кредитного риска  и определение размера начисляемого резерва по каждой ссуде осуществляется по результатам комплексного и объективного анализа финансового положения  заемщика и качества обслуживания долга по ссуде.

Анализ и классификация финансового положения заемщиков осуществляется в соответствии с теми же  правилами, что применяются Банком для оценки кредитного риска и обоснования решения о целесообразности проведения кредитной операции.

Для обеспечения постоянного контроля кредитного риска и формирования резерва на возможные потери по ссудам в размере, адекватном установленному риску, Банком установлен порядок ежемесячного определения категории финансового положения по результатам:

-  ежемесячного анализа денежных потоков и делового риска,

-  ежеквартального анализа бухгалтерской отчетности и факторов риска, связанных с тенденцией развития бизнеса.

Классификация заемщиков по категориям финансового положения осуществляется путем:

-  подтверждения категории финансового положения, установленной на момент выдачи кредита, если отсутствуют изменения,

-  осуществления новой классификации финансового положения в одну из категорий качества, при наличии факторов, свидетельствующих об изменении качества финансового положения заемщика.

Уровень требуемого резерва устанавливается дифференцированно и зависит от  финансового положения заемщика и качества обслуживания им долга.  

При наличии по кредиту обеспечения, соответствующего по качеству требованиям Банка России, Банк формирует резерв с учетом этого обеспечения, исходя из оценки состояния и перспектив реализации предметов залога, платежеспобности гаранта, поручителя. Порядок учета обеспечения при формировании резерва определяется «Положением об определении категории качества обеспечения».

В процессе контроля за уровнем резерва  Дирекция банковских рисков, исходя из экспертного мнения, может рекомендовать изменение категории  качества ссуды  и  уровня  расчетного резерва по ссудам,  решение о предоставлении  которых принималось Кредитными  комитетами филиалов или Кредитными комитетами  Головного офиса.  

По ссудам, которые обладают схожими характеристиками кредитного риска, ИКК может быть принято решение об объединении этих ссуд в портфель однородных ссуд и определения размера уровня резерва по портфелю в целом. Такой подход реализован Банком в отношении кредитов, предоставляемых филиалом «Уральский» в соответствии с «Положением о порядке кредитования по программе «Микрокредиты» и «Положением о порядке кредитования предприятий малого и среднего бизнеса».  

Ссуды, объединяемые в портфель однородных ссуд, должны отвечать следующим условиям:

-  кредиты предоставлены на стандартных условиях, т.е. порядок принятия решения о предоставлении кредита и условия кредитования  соответствуют  требованиям Регламента  и локальных нормативных актов по конкретным кредитным продуктам,

-  сумма кредита по договору (совокупная сумма кредитов) заемщика  не превышает  0,1 % от величины собственных средств (капитала) банка, определенной на 1-е число текущего месяца,

-  по кредиту отсутствует просроченная задолженность или ее длительность не превышает 5 календарных дней.