Специальная часть. Управление затратами. Основные принципы по совершенствованию управления затратами на угледобывающем предприятии, страница 7

Показатели

Проектируемый период

1

2

Добыча товарного угля, тыс.руб

2960

Проходка, м

11560

Всего затрат, тыс.руб

646632

Себестоимость товарной продукции, тыс.руб

636873

В т. ч. условно постоянные, тыс.руб

334768

           условно переменные, тыс.руб

298692

           ставка переменных затрат, руб./т

103,14

Товарная продукция, тыс.руб

677992

Цена 1 тонны товарной продукции, руб

234,11

Прибыль, тыс.руб

44532

Необходимая прибыль, тыс.руб – всего:

74972

В т. ч. платежи из прибыли налоговым органам,тыс.руб

8252

           Налог на прибяль, тыс руб

8768

           Расходы на выполнение работ капитального характера        

38016

           Приобретение оборудования

0

           Платежи по контрактам

6080

           Модернизация оборудования

0

           Содержание социальной сферы  

3040

           Выплаты социального характера     

5200

           Прочии затраты        

5616

            Услуги банка

0

Дефицит прибыли

30440

Морженальная прибыль

379290

Величина производственного рычага

8,51

Необходимый прирост реализации для покрытия расходов, тыс.руб

54412

Прирост добычи для получения расчетного прироста реализации, тыс.т

232

Объем товарного угля для получения необходимой прибыли, тыс.т

3128

Определение величины прибыли при увеличении объема реализации, тыс.руб:

На-10%

6604

На-8%

14188

На-6%

21776

На-4%

29360

На-2%

36948

На2%

52120

На4%

59704

На6%

67292

На8%

74876

На10%

82464

Соответственное изменение прибыли при увеличении объема реализации,%:

На-10%

-85

Продолжени таблицы 41

1

2

На-8%

-68

На-6%

-51

На-4%

-34

На-2%

-17

На2%

17

На4%

34

На6%

51

На8%

68

На10%

85

Определение величины пробыли при увеличении постоянных расходов, тыс.руб:

На-10%

78008

На-8%

71312

На-6%

64620

На-4%

57924

На-2%

51228

На2%

37836

На4%

31140

На6%

24444

На8%

17752

На10%

11056

Изменение ставки постоянных затрат при изменении постоянных расходов, тыс.руб:

На-10%

-11,56

На-8%

-9,25

На-6%

-6,94

На-4%

-4,62

На-2%

-2,31

На2%

2,31

На4%

4,62

На6%

6,94

На8%

9,25

На10%

11,56

Соответственно изменение прибыли при увеличении постоянных расходов, %:

На-10%

75

На-8%

60

На-6%

45

На-4%

30

На-2%

15

На2%

-15

На4%

-30

На6%

-45

На8%

-60

На10%

-75

Продолжени таблицы 41

1

2

Определение размера добычи для получения необходимой прибыли

      По условно – постоянным, тыс.тн

2912

      Отклонение к плану,тыс.тн

232

Определение цены для получения при заданном объеме добычи и затратах необходимой прибыли

244,62

     Отклонение к плановой цене, руб

10,51

Изменение величины прибыли при изменении протяженности проведения горных выработок, тыс.руб:

На-10%

-6248

На-8%

-5000

На-6%

-3748

На-4%

-2500

На-2%

-1248

На2%

1248

На4%

2500

На6%

3748

На8%

5000

На10%

6248