Составление производственно-финансового плана грузового вагонного депо, страница 4

2.3 Фонд заработной платы

Годовой фонд заработной платы производственных рабочих определяется отдельно для ПТО и отдельно для депо (по типам ремонтируемых вагонов) по формулам:

для ПТО

для депо

где   З_г-   годовой фонд заработной платы;

R_с ,R_п- явочное   количество   производственных   рабочих-
                                  сдельщиков и повременщиков;
                   С_с ,С_п  -среднечасовая тарифная ставка рабочего-сдельщика

                        и повременщика, тыс.руб;

       167        -   количество часов работы одного рабочего в месяц;

К₁        - коэффициент, учитывающий сдельный приработок

                        К₁ = 0,15...0,20;
                  К₂       -  коэффициент, учитывающий  доплату за работу в

                         ночное время К₂ = 0,117;

       К₃         -  коэффициент, учитывающий  размер премий

                         К₃=0,20...0,25;
                   К₄    -  коэффициент, учитывающий доплату за работу в

                        праздничные дни К₄ = 0,022.

Величины Rс ,Rп  по ПТО и депо устанавливаются исходя из соответствующего общего количества производственных рабочих, рассчитанного в пп. 1 и 2 данного раздела курсовой работы.

Среднечасовые тарифные ставки Сс,Сп определяются по данным табл. 2 суммой произведений тарифных ставок на процент рабочих получающих по  ним зарплату, деленной на 100.

 

ЧТС сдельщиков на 15% выше, поэтому:

==24,15  (руб.)

==17,05  (руб.)

2.4  Производительность труда

Общий уровень производительности труда работников депо и ПТО определяется отношением годового пробега вагонов на гарантийных участках (SnS) к общему списочному количеству работников депо и ПТО

(R):

Списочный контингент работников больше явочного, так как он учитывает дополнительную потребность работников на замещение больных, находящихся в отпусках и выполняющих государственные и общественные обязанности. Общий процент на указанные замещения составляет 7-15% от явочного контингента. В курсовой работе его следует принять в размере 19%- для депо 15%- для ПТО. Дополнительный контингент для замещения обычно учитывается только при планировании списочного контингента работников, непосредственно участвующих в производственном процессе. В курсовой работе его предусматриваем но разделам I и II штатной ведомости.

При указанных условиях:

где     -   численность производственных рабочих (см. раздел I

                   штатной ведомости, табл. 6);

          -   численность вспомогательных рабочих (см. раздел II, там же);

             -   численность оперативно-производственного цехового

                    персонала (см. раздел III, там же);

          -   численность аппарата управления цеха (см. раздел IV, там же);

          -   численность аппарата управления депо (см. раздел V, там же);

        1,09 - коэффициент, учитывающий замещение работников, непосредственно      участвующих в производственном процессе (производственных и вспомогательных рабочих).

3.  План эксплуатационных расходов

Планирование эксплуатационных расходов вагонного депо осуществляется в соответствии с "Номенклатурой расходов железных дорог", действующей на всей сети железных дорог, по отдельным статьям и элементам затрат.

В соответствии с номенклатурой эксплуатационные расходы подразделяются по экономическому признаку на основные расходы по перевозкам по отдельным отраслям хозяйства железных дорог, основные расходы, общие для всех отраслей хозяйства и общехозяйственные.

План эксплуатационных расходов вагонного депо разрабатывается по форме таблицы 7.

Таблица 7

№	Наименование статей расходов	Контингент чел.		Элементы затрат, руб.
				Фонд зарплаты	Отчисления на соцстрах	Материалы	Топливо	Электроэнергия	Прочие расходы		Всего расходов руб.
1	2	3		4	5	6	7	8	9	10
	1 Основные расходы по перевозкам
235	Техническое обслуживание грузовых вагонов на станциях		173	16879,252		38237,4					55116,652
238	Деповской ремонт крытых вагонов		172	5826,325		7525,0					13351,325
238а	Деповской ремонт платформ		133	7555,665		5966,0					13521,665
	ИТОГО расходов			30261,242		51728,4					81989,642
	2 Основные расходы, общие для всех отраслей хозяйства:
457	Дополнительная заработная плата и отчисления на социальное страхование производственно-го персонала			3450,705	13006,02
458	Скидка со стоимости форменной одежды
461 462	Расходы по технике безопасности, производствен-ной санитарии и прочие расходы по охране труда					909,638
463	Обслуживание производствен-ных зданий и сооружений		20	870,840		42,884	44,844
464	Текущий ремонт производствен-ных зданий, сооружений и инвентаря		8
465	Амортизация производствен-ных основных средств
466	Износ малоценных и быстроизнашива-ющихся предметов производствен-ного назначения
469	Расходы связанные с работой и содержанием оборудования		24	996,120
472	Содержание внутреннего транспорта		5	229,017
	ИТОГО расходов			5546,682	13006,02	952,522	44,844	1341,599	718,496		11610,16
	3 Общехозяйственные расходы
	а) общехозяйственные расходы без расходов по содержанию аппарата управления:
485	Содержание цехового персонала, не относящегося к аппарату управления		8	584,004					17,520		601,524
495	Расходы, связанные с изобретатель-ством и рационализацией								41,400		41,400
497	Подготовка кадров								542,043		542,043
501	Отчисления на социальное страхование				210,241						210,241
507	Прочие расходы								336,421		336,421
	б) расходы по содержанию аппарата управления
521	Заработная плата аппарата управления цеха		3	350,46					10,513		360,973
530	Заработная плата аппарата управления предприятием		25	2588,220					77,646		2665,866
534	Содержание мастеров		11	1184,304					35,529		1219,833
533	Прочие расходы				1358,108				336,421		1694,529
	ИТОГО расходов			4706,988	1568,349				1397,493		7672,83
	ВСЕГО               по ПТО и депо			37022,237	13317,006	41038,049	44,844	1341,599	2048,289		101272,632