Нажать на кнопку Печать или Просмотр и получить отчет: С помощью этого отчета можно проконтролировать правильность формирования операций по налоговым разницам, а так же использовать в качестве бухгалтерской справки обосновывающей и документирующей отнесение амортизации на затраты для целей налогового учета.
Для формирования и учета операций по РБП предназначены
Журналы Расходов Будущих Периодов. Выбрав пункт меню Журналы Расх. Буд. Периодов можно вручную сформировать журнальные строки по приобретению, списанию и амортизации РБП. Журнал позволяет изменять значения в строках, сформированных в результате работы периодических заданий. После проверки имеющихся журнальных строк Журнал можно учесть. В результате учета журнала формируются операции по РБП. В дальнейшем на основании этих операций будут формироваться налоговые разницы.
Поля Журнала РБП описаны в таблице:
|
Имя поля |
Назначение |
|
ОС Дата Учета |
Вводится дата операции |
|
Документ Но. |
Вводится номер документа, по которому формируется данная операция. |
|
ОС Но. |
Вводится код РБП, по которому формируется операция. |
|
Код Книги Амортизации |
Выбирается Код Книги Амортизации, по которой будет формироваться операция |
|
ОС Тип Учета |
Выбирается тип операции. Возможные значения можно просмотреть в открывающемся списке. Среди этих значений Приобретение, Амортизация и Реализация. |
|
Описание |
Вводится описание операции |
|
Сумма |
Вводится сумма операции. Знак минус означает, что данная сумма пройдет по кредиту финансового счета, настроенного в Учетных Группах для операций данного типа. |
|
Сумма Амортиз. до Нормализации |
Информационное поле, отражающее сумму амортизации до расчета нормирования списываемых расходов. |
Если среди журнальных строк есть такие, которые необходимо нормировать, прежде чем списывать на расходы, то такой Журнал невозможно будет учесть без запуска задания на нормирование. При попытке учесть такой Журнал будет выдано сообщение:
Запустить функцию нормирования можно с помощью кнопки Функции внизу журнальной формы. Необходимо выбрать функцию Расчет Нормируемой Амортизации.
В форме запроса на закладке Налог.Разница можно поставить фильтр по запуску расчета только для тех разниц, которые подлежат нормированию или произвести нормирование для конкретного кода расхода.
На закладке Параметры необходимо ввести период, за который будет проводиться расчет. Далее можно нажать кнопку Печать или кнопку Просмотр для получения отчета по работе задания.
Данный отчет может быть использован для проверки правильности расчета по нормированию и отнесения нормативных сумм на расходы текущего периода. Также данный документ может служить бухгалтерской справкой, обосновывающей расходы для целей формирования налоговой базы по налогу на прибыль.
После этого Журнал РБП может быть учтен.
Для формирования и учета операций по налоговым разницам предназначен Журнал Налоговых Разниц. Выбрав пункт меню Журнал Налоговых Разниц можно вручную сформировать журнальные строки или изменить значения в строках, сформированных в результате работы периодических заданий. После проверки имеющихся журнальных строк Журнал можно учесть. В результате учета журнала формируются операции по налоговым разницам и формируются финансовые операции по налоговым разницам в соответствии с настроенными Учетными Группами.
Поля Журнала Налоговых Разниц описаны в таблице:
|
Имя поля |
Назначение |
|
Дата Учета |
Вводится дата операции |
|
Документ Но. |
Вводится номер документа, по которому формируется данная операция. |
|
Описание |
Вводится описание, отражающее суть операции |
|
Тип Налог. Разницы |
Выбирается Тип Налоговой Разницы, по которой формируется операция. Допустимые значения Постоянная или Временная |
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.