Информатика и выч. техника \ Технологии Microsoft Navision

Ведение учета по ПБУ 18/02 в Microsoft Navision 3.70. Формирование налоговых разниц. Работа с Журналом Расходов Будущих Периодов, страница 2

В открывшейся форме будет отражен весь список операций по налоговым разницам в соответствии с выбранным кодом расхода / дохода.

Описание обязательных для заполнения полей при формировании справочника доходов и расходов приведено в таблице:

Имя поля

Назначение

Код Налог. Разницы

Уникальный код расхода / дохода источника налоговых разниц

Описание

Название код расхода дохода 

Тип Налог. Разницы

выбрать тип налоговой разницы (Постоянная или Временная), которая будет формироваться по данному кодурасхода / дохода.

Знак Налог. Разницы

В этом поле можно выбрать характеристику описываемого кода, в соответствии с которой значения, расчитываемые для этого кода, будут относиться на расходы или доходы. Это поле может иметь значения Расход или Доход.

Режим Расчета Разницы

Может иметь либо значение Накопительный, либо пустое значение. От выбора зависит алгоритм формирования налоговых разниц, их списания или погашения по данному кодурасхода / дохода. Значение Накопительный рекомендуется выбирать для расходов, нормирование которых необходимо производить нарастающим итогом с начала налогового периода.

Код Юрисдикции Расчета Нормы

Необходим только для тех кодов расходов, по которым норма списания на расходы является расчетной. Выбирается код юрисдикции, действующий в данном налоговом периоде, из справочника Норма Юрисдикции.  

Код Расчетной Нормы

Используется для таких кодоврасхода / дохода, по которым требуется расчет нормы списания на расходы. Выбирается при помощи кнопки

Просмотр  из справочника Норма Группы.

Налог. Период Ограничен

Используется для таких кодоврасхода / дохода, которые формируют временную разницу (если поле Тип Налог.Разницы имеет значение Временная) и срок существования этой временной разницы ограничен либо сроком действия Договора, либо требованиями законодательства. Если в этом поле выбрано значение Год, значит налоговый период ограничен. По окончании срока действия договора или на конец налогового периода (отчетного года) временная разница по данному коду расхода будет преобразована в постоянную. 

Налог. Разница

Учетная Группа

При помощи кнопки Просмотр      выбирается Учетная Группа из списка настроенных Учетных групп для формирования финансовых операций по возникающим налоговым разницам.

Код Юрисдикции Нормы

Необходим для всех кодоврасхода / дохода. От выбора Кода Юрисдикции зависит применяемая к данному кодурасхода / дохода ставка налога на прибыль.  Выбирается при помощи кнопки

Просмотр          из списка имеющихся Норм Юрисдикции.

Код Нормы

При помощи кнопки Просмотр      выбирается код налога на прибыль для данного кодарасхода / дохода.

Сумма Налога

Это информационное поле. В нем отражается сумма налоговой разницы, расчитанной для данного кодарасхода / дохода.

Для того чтобы ввести коэффициенты нормирования расходов, описать алгоритм расчета этих коэффициентов или ввести ставки налогов на прибыль необходимо:

·      Выбрать пункт меню Настройка подпункт Нормы модуля Налоговый Учет.

·      Из списка выбрать строку, соответствующую текущему налоговому периоду.

·      Нажать на кнопку Юрисдикция внизу формы и выбрать Группы.

·      В данной форме отображается список существующих кодов коэффициентов, ставок налога и норм. С помощью этой формы можно:

ƒ  добавить новые коды коэффициентов, ставок налога и норм;

Скачать файл