Существующие ограничения и их текущее использование можно просмотреть в отчете "Контролируемые значения по статьям оборотов" (Меню: Контроль -> Отчет по контролируемым значениям):
Рис 14.18. Отчет по контролируемым значениям
При настройке отчета необходимо указать сценарий, а также период контроля в соответствии с периодичностью сценария планирования. Кроме этого необходимо указать вид ограничений, которые необходимо вывести (целевые или ограничивающие), а также использование (при исполнении или при планировании).
В отчет выводятся данные о размере установленного ограничения по статьям, сумме текущего использования (в режиме "при исполнении"), а также остаток лимита по статье, который еще можно использовать в данном периоде.
По кнопке "Настройка" можно задать дополнительные группировки, отборы и поля отчета аналогично тому, как это делается в отчетах, рассмотренных ранее.
Фиксация бюджетов
Как правило, бюджетный регламент предприятия предусматривает, что все бюджеты на очередной период должны быть составлены не позднее определенной даты. Это необходимо, чтобы финансовая служба успела консолидировать бюджеты отделов и составить финансовые бюджеты. Таким образом, с определенного момента необходимо запретить руководителям менять данные бюджетов на определенный период.
Для установки даты запрета изменения данных по бюджетам в системе предусмотрен документ "Фиксация бюджетов" (Меню: Контроль -> Фиксация бюджетов).
Рис 14.19. Документ "Фиксация бюджетов"
Документ фиксирует текущее состояние планов по выбранному сценарию на определенный период планирования. В данном случае зафиксированы бюджеты по сценарию "Основной" по сентябрь включительно (поле "Дата фиксации"). Так как поля ЦФО и Проект не заполнены, то зафиксированы будут все бюджеты сценария. Если указать конкретное значение ЦФО или Проекта, то зафиксируется только часть данных, относящаяся к этим измерениям.
После проведения документа фиксации данные зафиксированных периодов для указанного сценария не подлежат изменению. При попытке перепровести документ "Бюджетная операция" по сценарию "Основной" за сентябрь будет выдано следующее сообщение:
Рис 14.20. Сообщение при попытке изменить зафиксированный бюджет
Практикум
№ 14. Сравнительный анализ и контроль
|
|
Практическое задание 1. Выполните сценарный анализ плановой выручки в разрезе ЦФО по сценариям "Основной" и "Оптимистичный" за месяц планирования. 2. становите следующие ограничения на статьи затрат по сценарию "Основной" на очередной месяц:
3. 4. Ограничения должны контролироваться при исполнении. Решение 1. Откроем отчет "Сравнительный анализ оборотов по бюджетам" и произведем следующую настройку: |
1. В качестве эталонного выберем основной сценарий. Будем выводить только процентные отклонения.
2. На закладке "Группировки" укажем вывод только группы статей оборотов (Выручка) в разрезе ЦФО:
Установим отбор по статье оборотов:
По кнопке "ОК" получим нужный отчет:
Для установки ограничений введем документ "Установка контролируемых значений по бюджетам" и настроим его следующим образом
1. После заполнения документ следует провести.
/ Размер скачиваемого
видеоролика: 680 кБ. /
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.
