Экономика и менеджмент \ Банковское дело

Отчет по преддипломной практике в ОАО «Дальневосточный коммерческий банк», страница 7

1. Операции на валютном рынке от имени КБ «Далькомбанк» и по поручению клиентов.

2. Проверка соответствия представляемых клиентами банка документов, обосновывающих осуществление валютных операций действующему законодательству.

3. Организация и осуществление функций филиала как агента валютного контроля.

4. Ведение бухгалтерского учёта валютных операций.

5. Осуществление валютного контроля за поступлением в РФ выручки от экспорта товаров, работ, услуг.

6. Осуществление валютного контроля за обоснованностью платежей за товары, выполненные работы, оказанные услуги, результаты интеллектуальной деятельности.

7. Контроль лимита открытия валютной позиции филиала, подготовка соответствующего отчёта.

8. Контроль за осуществление валютных операций, связанных с движением капитала.

9. Осуществление валютного контроля за внешнеэкономической деятельностью предпринимателей без права образования юридического лица.

10.Своевременная подготовка отчётов по работе филиала с валютой и валютными ценностями.

Валютные операции, проводимые ФКБ «Далькомбанк» Транспортный:

Ø валютное кредитование;

Ø проведение переводов в иностранной валюте;

Ø кассовое обслуживание клиентов;

Ø учёт сумм по экспортно-импортным контрактам;

Ø покупка-продажа иностранной валюты (в т.ч. по обязательной продаже – 50%);

Ø открытие и ведение валютных счетов;

Ø приём и выдача вкладов физ. лиц и прочие.

Доходы от операций в иностранной валюте

Доходы от операций в иностранной валюте отражаются в банковской отчётности в виде таблицы.

Доходы – расходы по валютным операциям. Таблица 1.

№ п.п.	Доходы	Номер счёта	Сумма
1	2	3	4
1. 2. 3. 4. 5. 5.1. 5.2. 5.3. 6. 6.1. 6.2. 6.3. 7. 8. 9. 9.1 9.2 9.3 10. 10.1 11. 11.1 12. 13.	Проценты по валютным кредитам Проценты по корсчетам Проценты по депозитам Доходы по документарным операциям (аккредитивы, инкассо) Доходы по платёжным операциям (переводы) Юридических лиц Физических лиц Филиалы Доходы по кассовому обслуживанию клиентов Юридических лиц Физических лиц Филиалы Доходы по экспортно-импортным контрактам (валютный контроль) Реализованная курсовая разница по операциям в пунктах обмена валюты Реализованная курсовая разница по покупки-продажи валюты клиентам Юридических лиц Физических лиц Филиалы Реализованная курсовая разница по покупки-продажи валюты банком (АТМВБ, МБ) в т.ч. Филиалам Комиссия по покупки-продажи валюты в т.ч. Юридических лиц в т.ч. по обязательной продаже физических лиц филиалы Нереализованная курсовая разница Прочие доходы Итого	70101 70103 70103 61306 70103 61306

	Расходы
1. 2. 3. 4. 4.1. 5. 6. 7. 8. 9. 9.1 9.2 10. 10.1 11.	Уплаченные проценты по вкладам физ. лиц Уплаченные проценты по депозитам Плата за ведение корсчетов Уплаченная комиссия за операции на бирже в т.ч. по обязательной продаже Налог на покупку иностранной валюты Расходы на обналичивание ин. валюты Расходы на доставку наличной валюты Реализованная курсовая разница по операциям в пунктах обмена валют Реализованная курсовая разница по покупки-продажи валюты клиентам Юридических лиц Физических лиц Реализованная курсовая разница по покупки-продажи валюты банком (АТМВБ, МБК) в т.ч. Прочие расходы (плата за ресурсы головного банка) Нереализованная курсовая разница Итого	70203 70209 70209 70205 61406

	Финансовый результат от валютных операций, прибыль +, убыток -

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Скачать файл