Отчет по преддипломной практике в ОАО «Дальневосточный коммерческий банк», страница 6

Кредитный отдел Транспортного филиала КБ «Далькомбанк» ведёт следующий учёт своей деятельности:

1.  Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля (на первое число каждого месяца).

2.  Анализ доходности ссудных операций.

3.  Анализ качества кредитного портфеля.

4.  Структура кредитного портфеля.

Увеличение суммы выданных кредитов происходит благодаря привлечению дополнительных ресурсов, средняя ссудная задолженность увеличилась за 2001 год по сравнению с предыдущим годом в 1,9 раза или на 78,6 млн. рублей и составила 164,3 млн. рублей. Ссудная задолженность по состоянию на 1.01.02 увеличилась по сравнению с 1.01.01 в 1,7 раза или на 88,8 млн. рублей и составила на 1.01.02 – 219 млн. рублей, в том числе в инвалюте в рублёвом эквиваленте 33,2 млн. рублей.

Так, например, объём кредитного портфеля за последние годы изменился следующим образом:

Средние остатки по ресурсам, размещаемым на межбанковском рынке, за четвёртый квартал 2001 года возросли по сравнению с третьим кварталом в 1,7 раза или на 189,5 млн. рублей и составили 456 млн. рублей.

Задолженность по предприятиям оборонного комплекса на 1.01.02 (ОАО «Амурский судостроительный завод») составляет всего 23,7% (52 млн. рублей, в том числе валютный кредит – 12 млн. рублей) от общей ссудной задолженности.

4. Операции банка с ценными бумагами

Далькомбанк имеет лицензии на дилерскую, брокерскую, депозитарную деятельность и деятельность по доверительному управлению ценными бумагами. Это даёт возможность банку осуществлять операции с ценными бумагами практически на всех сегментах финансового рынка.

Далькомбанк осуществляет выпуск собственных векселей. Векселя выпускаются как процентные, так и дисконтные. Доходность по векселям соответствует доходности по депозитам, однако даёт возможность использовать векселя для расчётов с контрагентами.

Следует отметить, что одним из приоритетных направлений деятельности банка на финансовых рынках являются операции по межбанковскому кредитованию. С этой целью Далькомбанк в 2001 году дополнительно установил корреспондентские отношения с десятью банками, доведя до 27 общее число банков-корреспондентов в России. Объём межбанковских сделок в российских рублях и долларах США составил 11394 млн. рублей. Для совершения сделок банк использует такие системы, как Reuters Dealing и SWIFT, что позволило оперативно совершать сделки, более качественно управлять денежными средствами и значительно расширить круг банков-корреспондентов.

При изучении деятельности Транспортного филиала на рынке ценных бумаг я столкнулся с такой проблемой, что специалист, занимающийся этим блоком, работает в банке меньше года. Последние цифры, конечно же, мне никто не предоставит, а все документы, составленные до него, находятся в архиве, куда мне попасть не удалось.

Но, тем не менее, некоторую информацию мне посчастливилось узнать. Вообще операциями с ценными бумагами занимается один экономист кредитного отдела (Ян Сергеевич). Так, например, по итогам первого полугодия 2001 года остатки по сумме учтённых банком векселей в рублях составили 1 000 тыс. рублей, а на 1.01.02 остатки по сумме учтённых банком векселей в рублях составили 3 922 тыс. рублей. В отчётности за 2002 год данная графа пуста. С иными ценными бумагами Транспортный филиал ДКБ не работает.

В финансовом отделе столкнулся с двумя таблицами (формы отчётности): «Векселя купленные» и «Векселя процентные». Причём покупались только векселя администрации. Расчёт дохода по векселям осуществляется по формуле:

Ц * К * П

Доход = --------------------- , где

          360 * 100%

Ц – цена векселя (номинальная);

К – количество дней от даты выдачи до срока погашения;

П – годовая процентная ставка.

5. Валютные операции КБ

Проведение валютных операций в Транспортном филиале ДКБ относится к полномочиям отдела валютных операций. Так, согласно Положения об отделе определены его основные задачи и функции: