Анализ и прогноз развития предприятия связи (население – 910 тыс.чел., прирост телефонной плотности – 10,8 %)

внереализационных операций  в текущем периоде на коэффициент инфляции:

  (тыс. руб.)

  (тыс. руб.)

  (тыс. руб.)

  (тыс. руб.)

  (тыс. руб.)

  (тыс. руб.)

3. ПЕРСОНАЛ И ОПЛАТА ТРУДА.

В данном разделе рассчитаем следующие показатели:

·  среднесписочная численность;

·  фонд оплаты труда работников основной деятельности;

·  среднегодовая оплата труда работников основной деятельности;

·  производительность труда работников основной деятельности.

Расчет среднесписочной численности работников на прогнозируемый период проведём по формуле (3.1):

,  (3.1)

где: среднесписочная численность работников на прогнозируемый период, единиц;

 дополнительная среднесписочная численность работников, связанная с развитием сети связи, единиц.

Рассчитаем среднюю трудоемкость обслуживания  одного номера сети, ожидаемую в текущем году, по формуле (3.2):

 (ед./апп.),  (3.2)

где: среднесписочная численность работников основной деятельности в текущем году, единиц;

среднегодовое количество телефонных аппаратов на сети в текущем  году, аппаратов.

Потребность в дополнительной численности работников, связанной с развитием сети связи, в плановом периоде определим по формуле (3.3):

 (ед.),  (3.3)

где: среднегодовой прирост телефонных аппаратов в плановом году, аппаратов.

Среднесписочную численность работников на прогнозируемый период определим исходя из их наличия на начало года, с учетом прироста и выбытия работников по кварталам:

 (ед.)

Отсюда:  (ед.)

Определим среднесписочную численность работников основной деятельности:

 (ед.)

Фонд оплаты труда работников основной деятельности на прогнозируемый период определяется на основе зарплатоемкости, сложившейся в текущем году, по формуле (3.4):

,  (3.4)

где:  фонд оплаты труда работников основной деятельности в текущем году, тыс. руб.;

 доходы основной деятельности в текущем году, тыс. руб.

Фонд оплаты труда работников основной деятельности на прогнозируемый период определим по формуле (3.5):

 ,  (3.5)

  (тыс. руб.)

Среднегодовую оплату труда работников в текущем и прогнозируемом году определим по формуле (3.6):

,  (3.6)

где: фонд оплаты труда работников основной деятельности, тыс. руб.;

среднесписочная численность работников основной деятельности, ед.

 или среднемесячная - (тыс. руб.)

 или среднемесячная - (тыс. руб.)

Производительность труда в текущем и прогнозируемом году рассчитаем по формуле (3.7):

,  (3.7)

где: доходы основной деятельности, тыс. руб.;

среднесписочная численность работников основной деятельности, ед.

  (тыс. руб./чел.)

  (тыс. руб./чел.)

Результаты расчетов занесём в таблицу 3.1.

Таблица 3.1 – План-прогноз по труду.

4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ФОНДЫ.

В данном разделе рассчитаем следующие показатели:

·  среднегодовая стоимость основных производственных фондов;

·  среднегодовая стоимость нормируемых остатков оборотных средств.

Среднегодовая стоимость основных производственных фондов в прогнозируемом периоде определяется по формуле поквартального ввода и выбытия на основании исходных и рассчитанных данных. Расчет ведется по формуле (4.1):

,  (4.1)

где: стоимость основных фондов на начало года, тыс. руб.;

стоимость вводимых основных фондов, тыс. руб.;

стоимость выбывших основных фондов, тыс. руб.;

n (m) – количество полных месяцев функционирования (не функционирования) до конца года.

  (тыс. руб.)

Для расчета среднегодовой стоимости нормированных остатков оборотных средств необходимо определить загрузку оборотных средств и их дополнительную потребность.

Загрузку оборотных средств на один номер емкости в текущем году определим  по формуле  (4.2):

,  (4.2)

где:  среднегодовая стоимость нормируемых остатков оборотных средств в текущем году, тыс. руб.

 среднегодовое количество телефонных аппаратов в текущем году, тыс. аппаратов.

  (руб./апп.)

Дополнительную потребность в оборотных средствах, связанную с развитием сети в каждом квартале прогнозируемого периода определим