Экономика и менеджмент \ Бизнес-планирование и инвестиционный анализ

Создание лицензированной многопрофильной фирмы сантехнических услуг «Уют» (Финансовый план)

Страницы работы

Уважаемые коллеги! Предлагаем вам разработку программного обеспечения под ключ.

Опытные программисты сделают для вас мобильное приложение, нейронную сеть, систему искусственного интеллекта, SaaS-сервис, производственную систему, внедрят или разработают ERP/CRM, запустят стартап.

Сферы - промышленность, ритейл, производственные компании, стартапы, финансы и другие направления.

Языки программирования: Java, PHP, Ruby, C++, .NET, Python, Go, Kotlin, Swift, React Native, Flutter и многие другие.

Всегда на связи. Соблюдаем сроки. Предложим адекватную конкурентную цену.

Заходите к нам на сайт и пишите, с удовольствием вам во всем поможем.

Содержание работы

Раздел 7. Финансовый план

Предприятие по выполнению сантехнических работ будет зарегистрировано в форме Индивидуального предпринимателя, использовать упрощенную систему налогообложения - 15% с разницы доходы минус расходы.

Реализация проекта предполагает следующие финансовые результаты (таблица «Прибыли и убытки») и денежные потоки и оттоки (таблица «Бюджет движения денежных средств» или «Кеш-Фло»).

Прибыль на начальном этапе составит около 20 тыс. руб. в квартал, с развитием производства она возрастет до 200 тыс.руб. в квартал.

Для начала деятельности предприятие будет использовать заемный капитал в форме кредита (120 тыс. руб.), который планируется оформить как микрозайм в ОАО «Красноярское региональное агентство по поддержке малого и среднего бизнеса» с отсрочкой платежа 2 мес., 17,5% годовых на 12 месяцев.

Гашение кредита

Показатель	2010 г.	2011 г.				Итого
Показатель	4 кв.	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	Итого
Поступление	120 000					*120 000*
Гашение основного долга		30 000	30 000	30 000	30 000	*120 000*
Остаточная стоимость кредита		90 000	60 000	30 000	0
Погашение процентов	3 510	4 761	3 529	2 201	873	*14 873*
*Общая сумма возврата кредита*	*3 510*	*34 761*	*33 529*	*32 201*	*30 873*	*134 873*

Показатели рентабельности

Показатель	2010 год		2011 год				2012 год
Показатель	3 кв.	4 кв.	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	1 кв.	2 кв.	3 кв.
Рентабельность продаж	27%	38%	7%	8%	4%	2%	19%	24%	25%
Рентабельность затрат	47%	74%	10%	11%	6%	4%	26%	35%	37%
Маржинальная прибыль	53 700	199 000	298 380	301 860	423 380	412 100	590 740	655 510	670 405
Рентабельность по маржинальной прибыли	78%	73%	76%	76%	80%	78%	81%	82%	82%

Показатели рентабельности свидетельствуют о достижении нормальной прибыли в данной сфере бизнеса. Так маржинальная рентабельность за третий квартал 2010 года составит 78%, рентабельность продаж – 27%, рентабельность затрат – 47%.

Прибыли и убытки

Показатель	2010 год		2011 год				2012 год
Показатель	3 кв.	4 кв.	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	1 кв.	2 кв.	3 кв.
Доходы	69 200	271 600	390 600	398 400	526 400	526 400	725 900	797 150	818 525
Всего, затраты, в т.ч.:	46 942	151 762	358 584	361 677	503 791	513 754	566 394	572 881	579 369
*Переменные затраты, в т.ч.:*	*15 516*	*72 673*	*92 312*	*96 637*	*103 123*	*114 414*	*135 295*	*141 782*	*148 268*
*Сырье и материалы*	15 500	72 600	92 220	96 540	103 020	114 300	135 160	141 640	148 120
*Списание товара на естеств.убыль, брак*	16	73	92	97	103	114	135	142	148
*Постоянные затраты, в т.ч.:*	*31 426*	*79 089*	*266 272*	*265 040*	*400 668*	*399 340*	*431 098*	*431 099*	*431 100*
*Зар. плата с НДФЛ*	10 170	30 510	98 310	98 310	166 110	166 110	196 620	196 620	196 620
*Отчисления ИП в пенсион.фонд*	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 001	3 002	3 003
*Пенсион.фонд и ФОМС*	4 271	12 814	91 723	91 723	154 981	154 981	183 446	183 446	183 446
*Фонд Соц.страх*	610	1 831	8 553	8 553	14 452	14 452	17 106	17 106	17 106
*Платежи по кредиту*	0	3 510	34 761	33 529	32 201	30 873	0	0	0
*Транспортные расходы*	5 000	7 500	9 000	9 000	9 000	9 000	10 000	10 000	10 000
*Амортизация*	3 275	9 825	9 825	9 825	9 825	9 825	9 825	9 825	9 825
*Прочие расходы*	1 000	3 500	4 500	4 500	4 500	4 500	4 500	4 500	4 500
*Расходы на рекламу*	2 300	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000
*Телефон*	1 800	3 600	3 600	3 600	3 600	3 600	3 600	3 600	3 600
Налог на доход, 15%	3 339	17 976	4 802	5 509	3 391	1 897	23 926	33 640	35 873
Прибыль	18 919	101 862	27 213	31 215	19 218	10 749	135 580	190 629	203 283