Бизнес-план организации кафе «Красноярочка» (Финансовый план)

Страницы работы

Содержание работы

Раздел 7. Финансовый план

 
 

Организация нового кафе будет зарегистрировано в форме Индивидуального предпринимателя, предполагается использование упрощенной системы налогообложения - 15% с разницы доходы минус расходы.

Реализация проекта  предполагает следующие финансовые результаты  (Таблица 6 «Прибыли и убытки») и денежные потоки и оттоки (Таблица 8  «Бюджет движения денежных средств» или «Кеш Фло»).

В первый месяц деятельности предприятие получит прибыль в размере 87 тыс.руб. В летний период (июнь – сентябрь), прибыль составит около 140 тыс.руб. вмесяц, в зимние месяцы прибыль уменьшится до            76 тыс.руб. в месяц.

Показатели рентабельности свидетельствуют о достижении нормальной прибыли в данной сфере бизнеса. Так маржинальная рентабельность составит 23% в целом по проекту, рентабельность продаж в среднем по проекту – 16%, рентабельность затрат в среднем составит – 19% в 2010 г. и возрастает до 20% в 2011 году.

Показатели движения денежных средств также свидетельствуют о том, что на начальном этапе предприятие получит прибыль в размере         87 тыс.руб., далее прибыль будет увеличиваться в среднем на 18% в летние месяцы, но в зимние месяцы будет снижаться на 15% .


Таблица 6. Прибыли и убытки

Показатель

2010 год

2011 год

май

июн

июл

авг

сен

окт

ноя

дек

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

Выручка от продаж

600 000

900 000

900 000

900 000

900 000

600 000

450 000

450 000

1 350 000

1 950 000

2 700 000

1 500 000

Расходы

497 191

737 712

735 907

735 009

734 108

486 958

364 739

363 835

1 100 972

1 580 701

2 188 809

1 208 329

Себестоимость продукции

390 603

611 966

607 166

609 266

608 366

358 466

239 366

235 040

721 847

1 201 097

1 808 597

829 097

Списание товара на естеств.убыль

391

612

607

609

608

358

239

235

722

1 201

1 809

829

Зар. плата

50 575

54 023

57 023

54 023

54 023

57 023

54 023

57 023

165 069

165 069

165 069

165 069

Пенсион.фонд

7 081

7 563

7 563

7 563

7 563

7 563

7 563

7 983

22 690

22 690

22 690

22 690

Соц.страх

101

108

108

108

108

108

108

114

324

324

324

324

Транспортные расходы

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

30 000

30 000

30 000

30 000

Аренда

38 440

38 440

38 440

38 440

38 440

38 440

38 440

38 440

115 320

115 320

115 320

115 320

Амортизация

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

45 000

45 000

45 000

45 000

Прибыль до уплаты налога

102 809

162 288

164 093

164 991

165 892

113 042

85 261

86 165

249 028

369 299

511 191

291 671

УСНО (дох - расх 15%)

15 421

24 343

24 614

24 749

24 884

16 956

12 789

12 925

37 354

55 395

76 679

43 751

Чистая прибыль

87 388

137 945

139 479

140 242

141 008

96 085

72 472

73 240

211 674

313 904

434 513

247 920

Таблица 7. Показатели рентабельности

Похожие материалы

Информация о работе