Экономика и менеджмент \ Бизнес-планирование и инвестиционный анализ

Создание лицензированной многопрофильной фирмы сантехнических услуг «Уют» (Финансовый план), страница 2

Наличие прибыли у предприятия свидетельствует об эффективности проекта, так на начальном этапе прибыль составит около 20 тыс. руб. в квартал, в последующим она вырастет до 200 тыс. руб. в квартал. Снижение прибыли в 3-4 квартале 2011 г. связано с гашением кредита, после этого периода наблюдается значительное увеличение прибыльности деятельности.

Бюджет движения денежных средств

Показатель	2010 г.		2011 г.				2012 г.
Показатель	3 кв.	4 кв.	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	1 кв.	2 кв.	3 кв.
Сальдо на начало периода	0	23 994	131 181	163 720	200 260	224 802	240 876	381 783	577 739
Операционная деятельность
Выручка	69 200	271 600	390 600	398 400	526 400	526 400	725 900	797 150	818 525
Расходы	41 867	146 437	353 259	356 352	498 466	508 429	561 068	567 554	574 041
*Сырье и материалы*	15500	72600	92220	96540	103020	114300	135160	141640	148120
*Списание товара на естеств.убыль, брак*	16	73	92	97	103	114	135	142	148
*Зар. плата с НДФЛ*	10 170	30 510	98 310	98 310	166 110	166 110	196 620	196 620	196 620
*Отчисления ИП в пенсион.фонд*	1 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000
*Пенсион.фонд и ФОМС*	4 271	12 814	91 723	91 723	154 981	154 981	183 446	183 446	183 446
*Платежи в ФСС*	610	1 831	8 553	8 553	14 452	14 452	17 106	17 106	17 106
*Платежи по кредиту (ставка 17,5%)*	0	3 510	34 761	33 529	32 201	30 873	0	0	0
*Транспортные расходы*	5 000	7 500	9 000	9 000	9 000	9 000	10 000	10 000	10 000
*Телефон*	1 800	3 600	3 600	3 600	3 600	3 600	3 600	3 600	3 600
*прочие расходы*	1 000	3 500	4 500	4 500	4 500	4 500	4 500	4 500	4 500
*Взносы в СРО*	2 500	7 500	7 500	7 500	7 500	7 500	7 500	7 500	7 500
Налог на доход, 15%	3 339	17 976	4 802	5 509	3 391	1 897	23 926	33 640	35 873
Сальдо от операционной деятельности	23 994	107 187	32 538	36 540	24 543	16 074	140 906	195 956	208 611
Инвестиционная деятельность
Гос. грант (приток)	129 360
Субсидия на регистрацию ИП (приток)	2 500
Заемный капитал	120 000
Собственные средства (приток)	228 504
Инвестиции (отток)	480 364
Сальдо от инвестиционной деятельности	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Сальдо текущее	23 994	107 187	32 538	36 540	24 543	16 074	140 906	195 956	208 611
Сальдо на конец периода	23 994	131 181	163 720	200 260	224 802	240 876	381 783	577 739	786 350

Положительное сальдо денежного потока свидетельствует об эффективности деятельности, на начальном этапе баланс наличности на конец периода составляет около 20 тыс. руб., к концу горизонта планирования баланс наличности будет составлять около 790 тыс. руб.

В первый месяц работы предприятия прибыль составила 18 тыс. руб., а спустя 15 месяцев, после погашения кредита и увеличения объемов оказания услуг, набора еще одной бригады прибыль в месяц достигла отметки - 45 тыс. руб.

Таким образом, если составить график окупаемости проекта мы увидим, что проект окупит себя, покрыв инвестиции через 21 месяц после начала деятельности.

Рисунок 3. Окупаемость проекта

Срок окупаемости проекта при минимальном размере чистой прибыли 18 тыс.руб. в мес. составит 21 мес., (почти два года) – это пессимистический прогноз. Он рассчитан на выполнение работ со средней стоимостью работ ниже общегородских цен на 20-25%, в реальности оказание услуг по средним ценам в городе позволит снизить сроки окупаемости до 12 мес. (1 год).

Приведенные расчеты показывают, что проект является выгодным с экономической и социальной точки зрения, за счет следующих факторов:

1. приносит прибыль собственнику бизнеса;

2. создает новые рабочие места, повышает социальный уровень жизни населения, снижает безработицу на местном уровне;

3. обеспечивает население качественными и доступными сантехническими услугами;

4. приносит доход в бюджет местного уровня в виде налогов и отчислений в фонды.

1 2

Скачать файл