Регламент формирования, утверждения и контроля исполнения Единого бизнес-плана Общества, страница 9

9.7.2.  Комитет Совета директоров по экономике, финансам и развитию;

9.7.3.  Профильные Комитеты и подразделения.

9.8.  Отчетность об исполнении ЕБП формируется и предоставляется получателям отчетности в виде:

9.8.1.  отчетных форм ЕБП;

9.8.2.  бухгалтерской отчетности;

9.8.3.  статистической и прочей отчетности.

9.9.  Устанавливается следующая периодичность предоставления отчетности:

9.9.1.  ежемесячно;

9.9.2.  ежеквартально

9.9.3.  ежегодно.

9.10.  Виды предоставляемой отчетности об исполнении ЕБП, бухгалтерской, статистической и прочей отчетности, а также сроки ее предоставления получателям устанавливаются Графиком бизнес-планирования.

9.11.  При наличии под управлением Общества других Обществ, включенных в Контур бизнес-планирования, отчетность об исполнении ЕБП формируется отдельно по каждому из данных Обществ.

9.12.  Дополнительно к отчетности об исполнении ЕБП по Обществам, включенным в Контур бизнес-планирования, формируются агрегированные формы верхнего уровня по Контуру бизнес-планирования в целом в составе:

9.12.1.  Бюджета доходов и расходов;

9.12.2.  Бюджета движения денежных средств прямым методом.

9.13.  Порядок взаимодействия и график документооборота Общества с другими Обществами, включенными в Контур бизнес-планирования, в процессе формирования и предоставления отчетности об исполнении Единого бизнес-плана устанавливается отдельным регламентирующим документом, утверждаемым Генеральным директором Общества на основании настоящего Регламента.

9.14.  Ежемесячные отчеты об исполнении Единого бизнес-плана должны содержать данные отдельно за отчетный месяц, квартал и нарастающим итогом с начала года.

9.15.  В случаях предоставления неполных или некачественно подготовленных материалов, отчеты об исполнении ЕБП возвращаются в Общество на доработку. Доработка должна быть проведена в рамках общей продолжительности установленных Графиком бизнес-планирования сроков представления отчетности.

9.16.  Комитет Совета директоров по экономике, финансам и развитию, профильные Комитеты и подразделения осуществляют анализ представленных отчетов на предмет установления отклонений фактических данных от параметров утвержденного бизнес-плана.

9.17.  В ходе анализа отчетности КЭФР, а также профильные Комитеты и подразделения вправе запрашивать и получать от должностных лиц, подразделений и ЦФО Общества дополнительные документы, устные и письменные пояснения. Должностные лица, ЦФО и подразделения Общества обязаны предоставить запрашиваемые документы и пояснения в течение 2-х рабочих дней с момента получения запроса, если иной срок не установлен в запросе.

9.18.  При необходимости, профильные Комитеты и подразделения запрашивают у других профильных Комитетов и подразделений экспертное заключение о достоверности и корректности отражения содержащихся в отчете Общества данных о выполнении КПЭ и бизнес-плана. Профильные Комитеты и подразделения представляют экспертное заключение в течение 3-х рабочих дней с даты получения запроса.

9.19.  В случае просрочки, некачественной или неполной подготовки отчетности об исполнении ЕБП, Председатель КЭФР вправе направить сообщение о факте нарушения Генеральному директору Общества.

Раздел 10.  Форматы представления данных

Раздел 1.   

10.1.  В процессе формирования, корректировки и предоставления отчетности об исполнении Единого бизнес-плана денежные числовые значения в альбомах форм и пояснительных записках отражаются в валюте РФ – рублях, с разрядностью – «тысяч рублей», если иное прямо не установлено форматом.

10.2.  Числовые значения отражаются в ЕБП с учетом следующих правил:

10.2.1.  формат положительных чисел представляют собой целые числа без десятичных разрядов.