Экономика и менеджмент \ Экономика

Развитие трудового потенциала организации, страница 5

Показатели

Алгоритм

расчета, источник

информации

2012 год

2013 год

Абсолютное

отклонение, тыс. руб.

Относительное отклонение,

%

1. Сумма полученных доходов, тыс. руб.

Налоговая декларация

5 319,6

483,6

10,0

2. Сумма понесенных расходов, тыс. руб.

Налоговая декларация

4 757,5

232,5

5,1

3. Чистая прибыль (предпринимательский доход), тыс. руб.

(Стр. 1 – стр. 2) х 0,85

477,78

207,21

76,6

4. Стоимость основных средств, тыс. руб.

Баланс

179,7

45

33,4

5. Среднесписочная численность, чел. (ССЧ)

Формы статистической отчетности

6

-1

-14,3

6. Численность персонала на начало отчетного периода

Формы статистической отчетности

6

-1

-14,3

7. Численность персонала на конец отчетного периода

Формы статистической отчетности

6

-1

-14,3

8. Коэффициент оборота по приему

(Численность принятых работников : ССЧ) х 100

0

-

-

9. Коэффициент оборота по выбытию

(Численность уволенных работников : ССЧ) х 100

16,7

16,7

-

10. Коэффициент текучести кадров

(Численность уволенных по причинам текучести кадров : ССЧ) х 100

0

16,7

16,7

-

Окончание таблицы 2.3

11. Средний возраст работающих

Формы стаотчетности

36

2

-

12. Общие затраты на персонал, тыс. руб.

Данные бухгалтерского учета

1 170,95

204,65

14,9

13. Затраты в расчете на одного работника, руб.

Стр. 12 : стр. 5

195,2

-1,3

-0,7

14. Расходы на оплату труда,  руб.

Данные бухгалтерского учета

900,0

- 256,2

22,1

15. Среднегодовая заработная плата одного работника, руб.

Стр. 14 : стр. 5

150,0

-15,2

-9,2

16. Среднемесячная заработная плата одного работника, руб.

Стр. 15 : 12 мес.

12 500

-1 266,7

-9,2

17. Производительность труда в стоимостном выражении, тыс. руб.

Стр. 1 : стр. 5

886,6

195,7

28,3

18. Объем чистой прибыли в расчете на одного работника, тыс. руб.

Стр. 3 : стр. 5

79,63

40,93

105,8

19. Удельный вес общих расходов на персонал в сумме произведенных расходов, %

(Стр. 12 : стр. 2) х 100

30,4

24,6

-5,8

-

20. Удельный вес общих расходов на персонал в сумме полученных доходов, %

(Стр. 12 : стр. 1) х 100

28,4

22,0

-6,4

-

Источник: составлено автором


Анализ таблицы 2.3 показывает, что численность персонала уменьшилась на 14,3% или на 1 чел., что сформировало показатели коэффициента выбытию и коэффициента текучести кадров на уровне 16,7%.

Как следует из рисунка 2.3, удельный вес общих затрат фирмы на персонал в общих расходах составил:

– в 2012 г. –  30,4%;

– в 2013 г. – 26,4%.

Скачать файл