Обоснование развития ремонтной базы и пропускной способности сетевого ПТОЛ электровозов Карымская, страница 6

-  194 ед * 1,13 * 362,314руб = 79,4 тыс.руб.

-  2 чел * 8750 руб. = 17,5 тыс.руб.

Э = 79,4+ 17,5 = 96,9 тыс.руб.

-  перевод работы пескосушильных барабанов корпусов №1,3 на жидкое топливо даст повышение производительности пескосушильных барабанов с 1,25 тн/ч до 3,2 тн/ч, что вызовет сокращение машинистов пескоподающих установок на 4 человека.

-  Э = 4 * 8905 руб = 35,6 тыс.руб.

Общий экономический эффект от внедрения мероприятий : 35520,3 тыс.руб. в месяц.

Годовой эффект 35520,3 тыс.руб.* 12 = 426,2млн.руб.

Все перечисленные мероприятия позволят существенно снизить количество неисправных локомотивов, отправляемых до основных депо, позволят содержать парк в эксплуатации в требуемых пределах, снизить процент неисправных локомотивов в целом по четырем дорогам.

3. Расчет срока окупаемости

1.Эффективность инвестиций.

Настоящий раздел выполнен в соответствии с Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования, утвержденными Госстроем России, Госкомпромом России (№7 – 12/47 от 31.03.94) и СП 11-101-95 Минстроя России, а также Инструктивными указаниями по оценке инвестиционных проектов на железнодорожном транспорте (МПС, 1998 г.).

Для составления развернутого во времени финансового плана принимаются следующие исходные данные:

-  дата начала проекта – 2005 год;

-  срок действия проекта – 5 лет ;

-  переоценка активов не предусмотрена;

-  инфляционные процессы учтены.

Основным показателем эффективности проекта является дисконтированный срок окупаемости.

Дисконтированнный срок окупаемости определен как период времени с начала эксплуатации цеха на полную мощность до момента, когда дисконтированный денежный поток проекта сравняется с инвестициями.

Финансовые результаты реализации проекта представлены в нижеследующих таблицах.

1.1 Сумма инвестиций – 150000 тыс.руб.

1.2.Годовые эксплуатационные расходы.

Статьи затрат	2000г.	2005г.	2006г.	2007г.	2008г.
Зарплата	6170	7140	7981	8002	8100
Зарплата на социальное страхование	2098	2428	2714	2721	2754
Материалы	4200	4501	4590	4680	4710
Всего	12468	14069	15285	15403	15564

1.3.Расчет чистой прибыли и налога на прибыль

Показатели	2004г.	2005г.	2006г.	2007г.	2008г.
Доходы Расходы Прибыль	12468 12468	23482 14069 9413	78363 15285 63078	85786 15403 70383	84190 15564 68626

 Дисконт выбираем по уровню рентабельности, достигнутой на предприятии – 3%. Исходя из того, что проект для депо реализовывать невыгодно, рассчитаем показатели эффективности проекта на основе дисконтирования показателей.

1.3 NPV (чистый дисконтированный доход)

где

 - прибыль чистая;

 - аммортизационные отчисления;

E – дисконт.

1.Дисконтный доход за 2-й год :

                                   2

           9413/(1+0,0609)  =8873 тыс.руб.

2. Дисконтный доход за 3-й год

                                    3

            69078/(1+0,0609)=65113 тыс.руб.

3. Дисконтный доход за 4-й год:

              70383/(1+0. 0609) =  66343тыс.руб.

4. Дисконтный доход за 5-й год:

               68626/(1+0,0609)=64687 тыс.руб.

5. Дисконтированный доход за 5 лет:

8873+65113+66343+64687 = 205016тыс.руб.

6.Индекс инвестиций

205016 /1300000= 0,15

Т.е. на рубль вложенных средств имеем доход 0,14 руб.

6.Дисконтированный срок окупаемости:

                 1300000/205016 =  6лет

4. Технико – экономические показатели

Наименование показатели	Единицы измерения	Обоснования Инвестиций 2004г.
1.Стоимость основных фондов	Тыс.руб.	2699
2.Годовые эксплуатационные расходы	- // -	12468
4. Общая численность работающих, всего	чел.	60
5.Срок окупаемости средств	год	6

5.Заключение

Необходимость и целесообразность рассмотренной в обоснованиях реконструкции подтверждаются задачами поддержания работоспособности электровозов и безопасности движения.

В результате реконструкции будут созданы требуемые условия для выполнения возрастающих объемов технического обслуживания, а также решены задачи улучшения качества и надежности данного вида обслуживания, обеспечения необходимого уровня безопасности производства.

Выполненные в обоснованиях технологические, финансовые и экономические расчеты и полученные на их основе технико-экономические показатели свидетельствуют, что намеченные мероприятия могут быть осуществлены в сжатые сроки, с минимально возможными затратами и требуемым экономическим  эффектом.

Данное обоснование является основой для принятия положительного решения руководством  о выделении средств на предлагаемую реконструкцию.