Анализ использования трудовых ресурсов (на примере механизированной дистанции погрузочно-разгрузочных работ), страница 4

В процессе анализа средняя заработная плата рассчитывается путем деления ФОТ на среднесписочную численность. С ростом общего ФОТа увеличивается и средняя заработная плата. Изменение средней заработной платы и ФОТа приведено в таблице 3.8.

Таблица 3.7 - Динамика трудовых показателей за 2003-2005 годы

Анализируя таблицу 3.7, видим рост фонда оплаты труда, если в 2003 году он составил 28223 тыс.р., то в 2004 году он возрос на 22,92 % и составил 33131 тыс.р.

Среднемесячная заработная плата в 2003 году составила 6515 р., в 2004 году она увеличилась на 18,1% и составила 7691 р., в 2005 году рост среднемесячной заработной платы - 17,2% в результате среднемесячная заработная плата составила 9017 р.

Фонд заработной платы в целом по дистанции в 2005 году составил 38 млн. 197 тыс.рублей при плане 40 млн. 72 тыс.рублей, экономия по фонду заработной платы составила 4,7 % или 1875 тыс.рублей. экономия образовалась за счет предоставления отпусков без сохранения заработной платы, выплаты премии не в полном объеме за выполнение основных показателей хозяйственной деятельности инженерно-технических работникам. К уровню прошлого года темп роста ФОТ составил 15,3 %, прежде всего из-за проводимой в соответствии с Отраслевым тарифным соглашением, индексации заработной платы. Среднемесячная заработная плата в 2005 году в целом по предприятию составит 9,017 тыс. рублей, при плане – 9,380 тыс.рублей, снижение к плану на 363 рубля. В аналогичном периоде прошлого года среднемесячная заработная плата составляла 7,7 тыс. рублей, рост к аналогичному периоду прошлого года 17,3 % без учета коэффициента инфляции, с учетом коэффициента инфляции рост составит 5,6%.

Среднесписочная численность по основной деятельности в 2005 году составила 353 человек, т.е. произошло  снижение к соответствующему периоду прошлого года на 6 человек.

Динамика среднемесячной заработной платы и фонда оплаты труда представлена на рисунке 3.3.

Рисунок 3.3 - Динамика среднемесячной заработной платы за 2003-2005г.г.

Проводимая в соответствии с Отраслевым тарифным соглашением индексация заработной платы в значительной мере смягчила для железнодорожников последствия либерализации цен и высокой инфляции. Несмотря на это реальные доходы с момента либерализации цен значительно снизились. Динамика среднемесячной заработной платы, фонда оплаты труда и производительности в сопоставимых единицах  приведена в таблице 3.8 и представлена на рисунке 3.4.

Таблица 3.8- Динамика среднемесячной заработной платы, фонда оплаты труда производительности в сопоставимых единицах