Планирование объема услуг и развития сети. Доходы от основной деятельности. Персонал и оплата труда. Прибыль и рентабельность

Министерство Российской Федерации по связи и информатизации

Сибирский Государственный Университет Телекоммуникаций и Информатики

Межрегиональный центр переподготовки специалистов

Экономика отрасли связи

Курсовая работа

Выполнил: слушатель

      группа ЭДВ053

вариант 02

                                                               Проверил:

Новосибирск 2007

Содержание

1. Исходные данные курсового проекта. 3

2. Планирование объема услуг и развития сети. 8

3. Доходы от основной деятельности. 11

4. Персонал  и оплата труда. 13

5.  Производственные фонды.. 15

6. Затраты на производство. 16

7. Прибыль и рентабельность. 21

8. Показатели эффективности производства и  инвестиций. 24

Выводы.. 31

Список литературы.. 32

1. Исходные данные курсового проекта

Цель курсовой работы -  закрепление теоретических  знаний  и приобретение навыков решения экономических задач комплексного характера.

Общие исходные данные по варианту

Индекс инфляции – 12 %

Годовая норма дисконта – 15 %

ММОТ  в соответствии с законодательством  - 250 руб.

Удельный вес материальных затрат, облагаемых НДС и входящих в состав прочих затрат  в текущем периоде – 30 %

Коэффициент перевода капвложений в основные фонды – 0,97

Активная часть стоимости ОПФ – 85 %

Удельный вес работников основной деятельности, занятых непосредственно обслуживанием средств связи в общей численности работников – 87 %.

          Таблица 1

Данные о структуре сети по группам потребителей

          Таблица 2

Данные о выбытии работников

Показатели	Количество
Выбытие работников в прогнозируемом периоде, ед
1 квартал	2
2 квартал	4
3 квартал	5
4 квартал	2

Население – 910 тыс. чел.

Индекс изменения  населения на прогнозируемый период – 100,2

Индекс инфляции – 12 %

Прирост телефонной плотности – 10,8

Удельные капитальные вложения – 4,1 руб. \ном.

 Таблица 3

Данные о наличии телефонных аппаратов и их структура по группам потребителей

Наименование показателей	Всего	В том числе
		население	Организации  и учреждения	Таксофоны
1. Количество  телефонных аппаратов, единиц
Среднегодовой  в текущем периоде	99700	93917	4789	994
Ожидаемое на конец года	117000	111501	4212	1287
2. Удельный вес прироста в прогнозируемом периоде по группам потребителей, %	100	95,3	3,6	1,1

Таблица 4

Данные о доходах  в текущем периоде

Наименование показателей	ед.	В том числе
		население с учетом НДС	организации без НДС
1. Вид доходов
1. Абонентская плата	тыс. руб.	37000	14900
2. Установка и переустановка	тыс. руб.	20600	400
3. Сбор с таксофонов с НДС	тыс. руб.	6771,6	3699,1
4. Прочие доходы с НДС	тыс. руб.		1812,5
2. Среднегодовая  плата за установку в текущем периоде		1,95

Таблица 5

Данные о численности  работников основной деятельности

Наименование показателей	Ожидаемая в текущем году
1. Среднесписочная численность, ед	922,5
2. Среднесписочная численность производственных работников, ед	793,9
3. Численность работников на конец периода	929
4. Выбытие работников в прогнозируемом периоде, ед
1 квартал	2
2квартал	4
3 квартал	5
4 квартал	2

Таблица 6

Данные о стоимости производственных фондов в текущем периоде

Наименование показателей	Вид производственных фондов
	основные производственные фонды	нормируемые остатки оборотных средств
1. Среднегодовая стоимость ожидаемая в текущем периоде, тыс. руб.	712,3	25,8
2. Стоимость  на конец прогнозируемого периода, тыс. руб.	722,4	26,2
3. Выбытие основных фондов в  прогнозируемом периоде, тыс. руб.
3 квартал	9,1	0,3
4 квартал	9,8	0,4

Таблица 7

Данные о затратах на эксплуатацию и реализацию услуг связи

Наименование показателей	Статьи затрат
	ФОТ	амортизационные отчисления	материалы и запчасти	электроэнергия	Прочие
Ожидаемые затраты в текущем периоде,  тыс. Руб.	9871,1	36119,7	2541,2	2212,5	13471,3

2. Планирование объема услуг и развития сети

В рамках данного раздела определяем следующие показатели:

1. Телефонная   плотность сети в текущем и  плановом периоде на 100 жителей:

ТПжi = Niкг  * 100 :Нi                      (1)

Где    Ni кг  -  общее количество аппаратов на конец года, тыс. аппаратов

Нi -    население в периоде, тыс. чел

Текущий период: ТПж = 117000* 100 : 910000 = 12,9

Плановый: 12,9 + 10,8 = 23,7

Плановый период с учетом прироста телефонной плотности: ТПж = 12,9 + 10, 8 = 23,7 (%)

Количество аппаратов на конец планового периода:

Nкг пл = ТПж пл * Н*Инас: 100                         (2)

Где    ТПж пл -  телефонная плотность на 100 жителей

Инас-  индкс изменения населения

Nкг = 23,7 * 910 * 1,002 : 100 = 216 (тыс. ед.)

Прирост телефонных аппаратов  определяется как  разность между количеством телефонных аппаратов на конец планового года и количеством телефонных аппаратов на конец текущего года:

Прирост = 216 – 117 = 99 (тыс. ед.)

Распределение прироста  телефонной  емкости в прогнозируемом периоде по кварталам производится  в следующем соотношении:

1 квартал: 50 %

2 квартал : 30 %

3 квартал : 15 %

4 квартал: 5 %

Таблица 8

Данные о развитии сети

Наименование показателей	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	ИТОГО
Ввод емкости на сети, тыс. ном.	49,5	29,7	14,9	4,9	99
Сумма инвестиций на развитие, тыс. руб.	203	121	61	20	405

Сумма инвестиций определяется  как произведение  ввода емкости на  удельные капитальные затраты на развитие сети (4,1 руб\ном)

Количество основных телефонных аппаратов по группам потребителей в плановом году рассчитывается по формуле:

                              (3)

где     ΔN пл – прирост телефонных аппаратов в плановом году, аппаратов

di – удельный вес прироста телефонных аппаратов по группам потребителей, %

население: 111+ 99 * 0,953 = 205  (тыс. ед.)

организации: 111 + 99 *0,036 = 121 (тыс. ед.)

таксофоны: 111 + 99*0,011 = 118  (тыс. ед.)

Таблица 9

План прогноз развития сети связи

Показатели	Текущий год	Прогноз на следующий год	Изменение
			абсолютное	относительное
1. Количество  аппаратов на конец года, аппаратов	117000	216000	99000	184,6%
2. ТО же у населения	110000	205000	95000	186,4%
3. То же у организаций	6000	9000	3000	150,0%
4. Количество таксофонов,  ед.	1000	2000	1000	200,0%
5. Телефонная плотность на 100 человек	12,9	23,7	10,8	183,7%
6. Количество таксофонов на 1000 жителей	1,09	1,1	0,01	100,9%

Прогнозное изменение аппаратов: 205000 + 9000 = 216000 (тыс. ед.)

Абсолютное изменение определяется как  разница между  плановым значением и текущим:

216000 – 117000 = 99000 (ед.)

Относительное  изменение:

216000 : 117000 * 100 = 184,6  %

3. Доходы от основной деятельности

Среднегодовой прирост телефонных аппаратов и таксофонов в плановом периоде (Δ Nпл), а также  их среднегодовое количество (N пл ) определяется по формулам планирования услуг выраженных каналами (техническим устройствами) связи.

Δ N   пл = 216 – 117 = 99 (тыс. ед.)

Среднегодовое  количество:

N пл ср = (216 + 117): 2 = 167 (тыс. ед.)   

Средняя абонентская  плата для населения  в текущем периоде определяется как частное деления доходов от абонентской платы по соответствующей группе на среднегодовое количество телефонных аппаратов по той же группе:

-  население: 37000: 110000 = 0,34  ( тыс. руб.)

-  организации: 14900 : 6000 = 2,48 ( тыс. руб.)

Доходы от абонентской платы с населения и организаций  в прогнозируемом периоде определяются по каждой группе потребителей исходя из средней абонентской платы по i -  группе потребителей, в текущем периоде с учетом индекса повышения цен (инфляции):

Население: 0,34 * 910*1,002* 1,12 = 372022 (тыс. руб.)

Организации: 2,48 * 910*1,002 * 1,12 = 2532671 (тыс. руб.)

Разовые доходы за установку телефонов рассчитываются  на основании сложившейся среднегодовой платы в текущем периоде, индекса повышения цен и количества устанавливаемых телефонов по категориям потребителей.

Население : 0,34 * 1,12 * 95000 = 36176 (тыс. руб.)

Организации: 2,48 * 1,12 * 3000 = 8333 (тыс. руб.)

Прочие доходы  определяются на основе сложившегося удельного веса в текущем периоде в общих доходах (исключая доходы от установок телефонов).

Вес: 3699,1 : 83370,7 = 0,044

Далее производится расчет налога на добавленную стоимость от доходов, полученных от абонентской платы по каждой группе потребителей, от доходов за установку телефонов, от прочих доходов.

Внереализационные доходы планируются путем умножения доходов от вне реализационных операций в текущем периоде на коэффициент инфляции.

          Таблица 10

План- прогноз доходов от основной деятельности

Показатели	НДС, тыс. руб.		Доходы без НДС, тыс. руб.		Изменение доходов
	ожидаемый	прогноз	ожидаемый	прогноз	Тыс. Руб.	%
1. Доходы в виде абонентской платы	51900	2904693	41520	2323754	2852793	5597
от населения	37000	372022	29600	297618	335022	1005
от организаций	14900	2532671	11920	2026137	2517771	16998
2. Сбор таксофонов	6772	7584	5417	6067	813	112
3. Установка телефонов	21000	44509	16800	35607	23509	212
населению	20600	36176	16480	28941	15576	176
организациям	400	8333	320	6666	7933	2083
4. Прочие доходы	3699	130098	2959	104078	126399	3517
ИТОГО	83371	3086884	66697	2469507	3003513	3703

4. Персонал  и оплата труда

Расчет  среднесписочной численности работников на прогнозируемый период:

                                    (4)

где      - среднесписочная  численность работников организации связи