Планирование объема услуг и развития сети. Доходы от основной деятельности. Персонал и оплата труда. Прибыль и рентабельность

Министерство Российской Федерации по связи и информатизации

Сибирский Государственный Университет Телекоммуникаций и Информатики

Межрегиональный центр переподготовки специалистов

Экономика отрасли связи

Курсовая работа

Выполнил: слушатель

      группа ЭДВ053

вариант 02

                                                               Проверил:

Новосибирск 2007

Содержание

1. Исходные данные курсового проекта. 3

2. Планирование объема услуг и развития сети. 8

3. Доходы от основной деятельности. 11

4. Персонал  и оплата труда. 13

5.  Производственные фонды.. 15

6. Затраты на производство. 16

7. Прибыль и рентабельность. 21

8. Показатели эффективности производства и  инвестиций. 24

Выводы.. 31

Список литературы.. 32

1. Исходные данные курсового проекта

Цель курсовой работы -  закрепление теоретических  знаний  и приобретение навыков решения экономических задач комплексного характера.

Общие исходные данные по варианту

Индекс инфляции – 12 %

Годовая норма дисконта – 15 %

ММОТ  в соответствии с законодательством  - 250 руб.

Удельный вес материальных затрат, облагаемых НДС и входящих в состав прочих затрат  в текущем периоде – 30 %

Коэффициент перевода капвложений в основные фонды – 0,97

Активная часть стоимости ОПФ – 85 %

Удельный вес работников основной деятельности, занятых непосредственно обслуживанием средств связи в общей численности работников – 87 %.

          Таблица 1

Данные о структуре сети по группам потребителей

          Таблица 2

Данные о выбытии работников

Население – 910 тыс. чел.

Индекс изменения  населения на прогнозируемый период – 100,2

Индекс инфляции – 12 %

Прирост телефонной плотности – 10,8

Удельные капитальные вложения – 4,1 руб. \ном.

 Таблица 3

Данные о наличии телефонных аппаратов и их структура по группам потребителей

Таблица 4

Данные о доходах  в текущем периоде

Таблица 5

Данные о численности  работников основной деятельности

Таблица 6

Данные о стоимости производственных фондов в текущем периоде

Таблица 7

Данные о затратах на эксплуатацию и реализацию услуг связи

2. Планирование объема услуг и развития сети

В рамках данного раздела определяем следующие показатели:

1. Телефонная   плотность сети в текущем и  плановом периоде на 100 жителей:

ТПжi = Niкг  * 100 :Нi                      (1)

Где    Ni кг  -  общее количество аппаратов на конец года, тыс. аппаратов

Нi -    население в периоде, тыс. чел

Текущий период: ТПж = 117000* 100 : 910000 = 12,9

Плановый: 12,9 + 10,8 = 23,7

Плановый период с учетом прироста телефонной плотности: ТПж = 12,9 + 10, 8 = 23,7 (%)

Количество аппаратов на конец планового периода:

Nкг пл = ТПж пл * Н*Инас: 100                         (2)

Где    ТПж пл -  телефонная плотность на 100 жителей

Инас-  индкс изменения населения

Nкг = 23,7 * 910 * 1,002 : 100 = 216 (тыс. ед.)

Прирост телефонных аппаратов  определяется как  разность между количеством телефонных аппаратов на конец планового года и количеством телефонных аппаратов на конец текущего года:

Прирост = 216 – 117 = 99 (тыс. ед.)

Распределение прироста  телефонной  емкости в прогнозируемом периоде по кварталам производится  в следующем соотношении:

1 квартал: 50 %

2 квартал : 30 %

3 квартал : 15 %

4 квартал: 5 %

Таблица 8

Данные о развитии сети

Сумма инвестиций определяется  как произведение  ввода емкости на  удельные капитальные затраты на развитие сети (4,1 руб\ном)

Количество основных телефонных аппаратов по группам потребителей в плановом году рассчитывается по формуле:

                              (3)

где     ΔN пл – прирост телефонных аппаратов в плановом году, аппаратов

di – удельный вес прироста телефонных аппаратов по группам потребителей, %

население: 111+ 99 * 0,953 = 205  (тыс. ед.)

организации: 111 + 99 *0,036 = 121 (тыс. ед.)

таксофоны: 111 + 99*0,011 = 118  (тыс. ед.)

Таблица 9

План прогноз развития сети связи

Прогнозное изменение аппаратов: 205000 + 9000 = 216000 (тыс. ед.)

Абсолютное изменение определяется как  разница между  плановым значением и текущим:

216000 – 117000 = 99000 (ед.)

Относительное  изменение:

216000 : 117000 * 100 = 184,6  %

3. Доходы от основной деятельности

Среднегодовой прирост телефонных аппаратов и таксофонов в плановом периоде (Δ Nпл), а также  их среднегодовое количество (N пл ) определяется по формулам планирования услуг выраженных каналами (техническим устройствами) связи.

Δ N   пл = 216 – 117 = 99 (тыс. ед.)

Среднегодовое  количество:

N пл ср = (216 + 117): 2 = 167 (тыс. ед.)   

Средняя абонентская  плата для населения  в текущем периоде определяется как частное деления доходов от абонентской платы по соответствующей группе на среднегодовое количество телефонных аппаратов по той же группе:

-  население: 37000: 110000 = 0,34  ( тыс. руб.)

-  организации: 14900 : 6000 = 2,48 ( тыс. руб.)

Доходы от абонентской платы с населения и организаций  в прогнозируемом периоде определяются по каждой группе потребителей исходя из средней абонентской платы по i -  группе потребителей, в текущем периоде с учетом индекса повышения цен (инфляции):

Население: 0,34 * 910*1,002* 1,12 = 372022 (тыс. руб.)

Организации: 2,48 * 910*1,002 * 1,12 = 2532671 (тыс. руб.)

Разовые доходы за установку телефонов рассчитываются  на основании сложившейся среднегодовой платы в текущем периоде, индекса повышения цен и количества устанавливаемых телефонов по категориям потребителей.

Население : 0,34 * 1,12 * 95000 = 36176 (тыс. руб.)

Организации: 2,48 * 1,12 * 3000 = 8333 (тыс. руб.)

Прочие доходы  определяются на основе сложившегося удельного веса в текущем периоде в общих доходах (исключая доходы от установок телефонов).

Вес: 3699,1 : 83370,7 = 0,044

Далее производится расчет налога на добавленную стоимость от доходов, полученных от абонентской платы по каждой группе потребителей, от доходов за установку телефонов, от прочих доходов.

Внереализационные доходы планируются путем умножения доходов от вне реализационных операций в текущем периоде на коэффициент инфляции.

          Таблица 10

План- прогноз доходов от основной деятельности

4. Персонал  и оплата труда

Расчет  среднесписочной численности работников на прогнозируемый период:

                                    (4)

где      - среднесписочная  численность работников организации связи