Оформляет платежное требование на списание суммы комиссионного вознаграждения по факторинговым операциям с расчетного счета Торговой и организации на основании распоряжения. Сотрудник операционного подразделения осуществляет списание суммы комиссионного вознаграждения, по факторингу с расчетного счета Торговой организации в безакцептном порядке на основании платежного требования, оформленного. По факторинговым операциям сотрудником оформляется счет-фактура, передается для регистрации в Книге продаж в Отдел учета хозяйственных операций (соответствующее подразделение (филиала) с последующей передачей счета-фактуры в операционное подразделение Банка/филиала для Торговой организации.
Порядок приема платежей от Должников и учет операций финансирования под уступку денежных требований
Операционные подразделения Банка осуществляют операции по приему наличных денежных средств от Должников в счет погашения задолженности перед
Финансовым агентом.
Сотрудники операционных подразделений Банка оформляют приходные кассовые ордера на сумму, вносимую Должником на сводный счет (счет 2-го порядка 47402), и внутренним порядком передают документы в кассу Банка. Приходные операции сотрудники операционного подразделения головного Банка осуществляют в Системе частные вклады.
По окончании операционного дня операционные подразделения формируют отчет о Должниках (Ф.И.О. Должника, паспортные данные, дата приходной операции, сумма внесенных денежных средств) и передают отчет с нарочным, по факсу, по электронной почте или с использованием других средств связи.
При получении отчета операционного подразделения о суммах денежных средств, внесенных Должниками, осуществляет зачисление денежных средств, поступивших наличным путем, в систему аналитического учета на счета, открытые для учета расчетов с Должниками по факторинговым операциям.
При поступлении денежных средств безналичным путем (из других кредитных организаций) от Должников в счет погашения задолженности сотрудник осуществляет зачисление сумм на лицевые счета Должников в аналитическом учете при поступлении подтверждающего платежного документа из Расчетного центра/соответствующего подразделения филиала.
Сотрудник осуществляет ведение аналитического учета операций факторинга, формирование и расформирование резерва на возможные потери по задолженности, приравненной к ссудной, контроль за соблюдением сроков погашения Должником и выполнением обязательств по договору купли-продажи.
Ежедневно формирует проводки в системе аналитического учета на основании данных, заведенных в аналитическую систему, готовит файл проводок (по своду) для выгрузки в основную, формирует реестры проводок, распоряжение на осуществление бухгалтерских проводок
Контрольные функции по операциям, совершаемым по сводному счету (47402), открытому для учета расчетов с Должниками по факторинговым операциям, осуществляет сотрудник на основании Приказа Банка.
В целях соблюдения принципа последующего контроля по учету операций по Генеральному соглашению и проведение бухгалтерских проводок в основную, формирование и расформирование резерва на возможные потери по задолженности, приравненной к ссудной, в основной осуществляется.
Формирование досье Должника
После проведения окончательных взаиморасчетов Должника и Торговой организации с Финансовым агентом сотрудники сдают в архив Банка на временное хранение по описи сформированное клиентское досье, включающее следующие документы:
• заявление-анкета Должника;
• расчетные документы (накладная на отпуск товара, товарный чек, акт приема-передачи, др. документы);
• договор купли-продажи между Должником и Торговой организацией;
• договор залога между Должником и Торговой организацией;
• договор поручительства между поручителями Должника и Торговой организацией;
• дополнительное соглашение к Генеральному соглашению;
• уведомление Должника от Торговой организации об уступке денежного требования Банку;
• копии служебных записок и мемориальных ордеров подразделений Банка;
• выписка по счету задолженности Должника о погашении обязательств;
• иные документы.
Взаимодействие сотрудников Банка и Торговой организации при
Неисполнении Должником своих обязательств
При наступлении просрочки исполнения обязательств со стороны Должника сотрудник Банка, контролирующий соблюдение сроков погашения задолженности, оформляет распоряжение о безакцептном списании денежных средств со всех счетов Торговой организации или Поручителя Клиента в соответствии с условиями Генерального соглашения за подписью начальника уполномоченного лица филиала и передает распоряжение в операционное подразделение Банка. На основании данного распоряжения сотрудник операционного подразделения Банка осуществляет списание денежных средств с расчетного счета Торговой организации в безакцептном порядке, а при отсутствии денежных средств на расчетном счете Торговой организации в Банке, направляет платежное требование, в иные кредитные организации, обслуживающие Торговую организацию.
Сотрудник информирует Службу (департамент) безопасности Банка/филиала об отсутствии денежных средств на счетах Торговой организации или Поручителя Клиента для принятия мер по покрытию дебиторской задолженности Должников в соответствии с порядком, установленным Банком.
Контроль соблюдения лимитов, установленных на проведение операций с Торговой организацией
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.