Кредитные операции коммерческого банка для юридических лиц. Понятие кредита. Банковский кредит. Функции кредита и принципы банковского кредитования

Страницы работы

Фрагмент текста работы

Структура кредитования юридических и физических лиц по районам, обслуживаемым ОСБ № изложена в Таблице 1.3.

Таблица 1.3 - - Структура кредитования юридических и физических лиц по районам, обслуживаемым ОСБ №

В тысячах рублей

Регион

Ссуды юридических лиц

Темп прироста, %

Ссуды физических лиц

Темп прироста,  %

Удельный вес в общем итоге размещенных средств

01.01.07 г

01.01.08 г

01.01.07 г

01.01.08 г

ий район

706 545

1 053 971

49,17

311 677

384 880

23,49

68,6

Лесозаводский район

38 393

58 537

52,47

191 340

289 574

51,34

16,6

Продолжение таблицы 1.3

Регион

Ссуды юридических лиц

Темп прироста, %

Ссуды физических лиц

Темп прироста,  %

Удельный вес в общем итоге размещенных средств

01.01.07 г

01.01.08 г

01.01.07 г

01.01.08 г

Кировский район

2 892

7 516

159,88

83 666

120 187

43,65

6,1

Черниговский район

12 101

12 626

4,34

145 835

172 589

18,35

8,7

ВСЕГО

759 931

1 132 650

49,05

732 518

967 230

32,04

100

По  размещению  ресурсов  в  ссуды  населения  наибольшее  увеличение  по Лесозаводскому  району  темп  роста  составляет  51%, в Кировском  районе   44%,  ий  район  23%. По  Черниговскому  району темп роста кредитного  портфеля физических  18,35%. Основную  долю  в  общем итоге  размещенных  средств  занимает  ий  район  68,6%. Динамика изменений структуры размещения кредитных ресурсов по районам видна на рисунке 1.4.

Рисунок 1.4 -  Динамика изменений структуры размещения кредитных ресурсов по районам

Доля ого отделения на региональном рынке кредитования юридических лиц по состоянию на 01.03.2008г. по ссудной задолженности юридических лиц составила  - 90%, предпринимателей – 70%. Банки-конкуренты на региональном финансовом рынке это: ООО «Примтемкомбанк», ОАО «Россельхозбанк», ОАО «АТБ» и ОАО «Росбанк». Наибольшая конкуренция наблюдается со стороны ОАО «Росбанк».

Вышеизложенное позволяет сделать следующие выводы.

Банковское кредитование предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Последние представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

Банк, прежде всего, заинтересован в возврате средств, а анализ возвратности проводится с двух позиций:

- анализ балансов заемщика и других экономических показателей. Бухгалтерская отчетность, которая позволяет банку анализировать кредитоспособность потенциального клиента;

- анализ ТЭО и бизнес-плана, который обязательно прикладывается к заявке (заявлению) на кредит.

Кредитоспособность и платежеспособность заемщика зависят от его финансового положения. Основные источники информации для оценки финансового положения предприятия – баланс и другие формы бухгалтерской отчетности на несколько отчетных дат.

Кредитные вложения характеризуются несвоевременным погашением и пролонгацией выданных ссуд, что вынуждает банки прибегать для управления активами к привлечению дополнительных ресурсов. Это отрицательно сказывается на уровне ликвидности и платежеспособности банков. Поэтому в настоящее время определяющим моментом в управлении активами становится достаточное обоснование тщательной оценки надежности и возврата ссуд.

2 Практика учёта кредитных операций для юридических лиц в ом отделении Сбербанка России

2.1 Формирование кредитной политики исследуемого банка. Оценка заемщика и его кредитоспособности, подготовка и заключение кредитного договора

Кредитная политика ого отделения № определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими.

Кредитная политика оформляется в виде письменного зафиксированного документа (инструкции), который включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а так же процесс кредитования.

Выделяют следующие этапы кредитования [28 ]:

1)  предварительный этап (разъяснение клиенту основных условий кредитования, передача списка документов для получения ссуды);

2)  сбор и проверка информации о клиенте;

3)  оценка вероятности погашения кредита;

4)  принятие решения по кредиту (сумма, срок, ставка процента, порядок погашения);

5)  заключение кредитной сделки;

6)  обслуживание кредитной сделки;

7)  закрытие кредитной сделки.

Оценка заемщика и его кредитоспособности производится кредитным инспектором после большой предварительной работы. Оформление, заключение и обслуживание кредитной сделки — длительный процесс, требующий тщательной проработки принимаемых решений.

В ом отделении рассмотрение вопроса о предоставлении кредита осуществляется на основании заявки потенциального заемщика на предоставление кредита, составленной в произвольной форме. Затем происходит процедура собеседования с клиентом, в ходе которой

Похожие материалы

Информация о работе