· Tax Register Fut. Exp. Entry – Регистр расходов будущих периодов формируется на основе FA Ledger Entry по налоговой Книге Амортизации не интегрированной с финансовым учетом. Данный регистр может быть отнесен к аналитическим регистрам.
Каждый налоговый регистр необходимо настроить, т.е. прописать правила формирования записей и получения сумм.
Для каждого вида регистров имеется свой алгоритм настройки, описанный ниже. Этот алгоритм зависит от источника данных, из которого информация собирается и группируется в налоговом регистре.
Чтобы настроить налоговые регистры, необходимо выбрать пункт меню Настройка в модуле Налоговый Учет. Раскроется следующее окно:
Первый пункт этого меню Налоговые Регистры Настройка предназначен для настройки налоговых регистров, связанных с ОС и РБП. При выборе этого пункта открывается следующее окно:
Если промаркировать следующие строки:
Создавать Приобретение в ОС Книге по Нал. Книге Аморт.
Создавать Реклассификацию в ОС Книге по Нал. Книге Аморт.
Создавать Реализацию в ОС Книге по Нал. Книге Аморт то при приобретении, реклассификации и реализации ОС или НМА в налоговой книге амортизации будут созданы соответствующие операции.
В поле Книга Аморт. Налог. Учета необходимо ввести код книги амортизации для ОС, которая будет служить для целей налогового учета. В модуле ОС необходимо завести и описать книгу амортизации с этим же кодом. Это можно сделать из Главного Меню в модуле Основные Средства меню Настройка │ Книги Амортизации. Эта книга амортизации не должна быть интегрирована с финансами.
В поле Книга Аморт. Расх. Буд. Пер. необходимо ввести код для книги амортизации, которая будет использоваться для налогового учета РБП. В модуле ОС необходимо завести и описать книгу амортизации с этим же кодом. Для этого необходимо в Главном меню выбрать пункт Основные Средства, далее Настройка │ Книги Амортизации. Эта книга амортизации не должна быть интегрирована с финансами. Кроме того, в модуле ОС на каждый РБП необходимо завести карточку РБП и настроить книгу амортизации для целей бухгалтерского учета. Книга амортизации для целей бухгалтерского учета должна быть интегрирована с финансами.
При выборе пункта меню Юрисдикции, открывается форма Норматив Юрисдикции. Эта форма позволяет создать справочник коэффициентов и налоговых ставок, применяемых в конкретном налоговом периоде, с датой начала их действия.
В поле Код задается код совокупности коэффициентов и налоговых ставок, которые будут применяться в конкретном налоговом периоде.
В поле Описание задается текстовое описание этого кода. Например, Налоговый период 2003 год. В этом окне можно задать столько кодов, сколько необходимо для работы и расчетов налоговых регистров. В Microsoft Navision хранится история всех операций, за все время существования и использования данного программного продукта. Наличие такой информации и реализованный механизм хранения коэффициентов и налоговых ставок, настраиваемый в данном окне, позволяет вернуться в предыдущий налоговый период, выбрать код соответствующей группы коэффициентов и налоговых ставок (код юрисдикции) и пересчитать налоговые регистры за этот период. Данные в налоговых регистрах и налоговой отчетности будут рассчитываться с учетом коэффициентов и налоговых ставок, действовавших именно для данного конкретного налогового периода.
Далее, нажав на кнопку Юрисдикции и выбрав Группы, переходим в окно, Норматив Группы. В этом окне перечисляются и кодируются все коэффициенты и ставки налогов, применяемые организацией для целей расчета налога на прибыль. Для каждого коэффициента или налоговой ставки отведена отдельная строка.
В графе Код записывается код налоговой ставки или коэффициента,
В графе Описание – комментарий, раскрывающий назначение данной налоговой ставки или коэффициента.
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.