Расчет основных экономических показателей предприятия на основе маркетинговых исследований, страница 4

З_ч=(180,24+)+0,59*(180,24+)=546,98 млн.р.

Дневной фонд заработной платы:

З_д=З_ч+З_{доп д}

З_д=546,98 +0,59*546,98=869,7млн.р.

Годовой фонд заработной платы:

З_г=З_д+З_{доп г}

З_г=869,7+0,59*869,7=1382,82 млн.р.

Фонд заработной платы всех остальных категорий работников:

З_ИТР=Р_м1∙К_тср∙12∙Ч_ИТР     = 10560*3,0*12*263 =  99,98 млн.р.

З_сл=  Р_м1∙К_тср∙12∙Ч_сл        = 10560*2,2*12*81   =  22,58 млн.р.

З_МОП=Р_м1∙К_тср∙12∙Ч_МОП= 10560*1,4*12*21   =  3,73   млн.р.

З_охр=Р_м1∙К_тср∙12∙Ч_охр      = 10560*1,6*12*21   =  4,26   млн.р.

З_уч=Р_м1∙К_тср∙12∙Ч_уч           = 10560*1,0*12*21   =  2,66   млн.р.

Суммарный фонд заработной платы по предприятию:

З_общ= З_г+З_ИТР+З_сл+З_МОП+З_охр+З_уч=1516,03 млн.р.

2.3. Расчет себестоимости, прибыли и рентабельности.

Плановая калькуляция

Таблица 2.4

Статьи затрат	Величина затрат, р./шт.	Удельный вес затрат, %
Материалы и комплектующие	14784,35	51,35
Основная заработная плата	2793,6	9,7
Дополнительная заработная плата	279,36	0,97
Отчисления на социальные нужды	921,89	3,2
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования	3203,77	11,13
Цеховые расходы	2771,43	9,63
Общепроизводственные расходы	2217,14	7,7
Прочие производственные расходы	313,17	1,09
Внепроизводственные расходы	1506,7	5,23

Расчет себестоимости реализованной продукции и прибыли

С_р=Q _пр∙С_пл

П_р=N_р-С_р

С_р=67032∙28792,42=1930,014 млн.р.

П_р=2859,22 -1930,014 =929,21 млн.р.

Валовая прибыль

П_в=929,21 млн.р.

Налогооблагаемая прибыль

П_н/о=929,21 млн. р.

Таблица 2.5

Показатель	Ед. измерения	Значение показателя
Валовая прибыль	млн.р.	929,21
Обязательные платежи: налог на прибыль (35%)		325,22
Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия, в том числе:		603,98
отчисления в фонд оплаты труда (50%)		301,99
отчисления в фонд развития производства (40%)		241,59
отчисления в резервный фонд		60,4

Расчет рентабельности продукции

2.4. Расчет основных фондов и нормируемых оборотных средств.

Расчет оборудования

Количество оборудования i-той группы определяется по формуле:

Д_р=253 дн.

d=8 ч

253*8*2*0.96=3886,08

253*8*2*0.95=3845,6

253*8*2*0.97=3926,56

253*8*2*0.96=3886,08

253*8*2*0.98=3967,04

Таблица 2.6

Вид оборудования	Fэфi	Кнi	Fэфiх Кнi	tнi	Тнi, ч	qi, шт.	Фi, млн.р.
Фрезерное	3886,08	1,10	4274,69	4	309686	73	328,5
Токарное	3845,6	1,30	4999,28	5	387107	78	156
Сверлильное	3926,56	1,04	4083,62	3	232264	57	85,5
Шлифовальное	3886,08	1,04	4041,52	5	387107	96	240
Сборочное	3967,04	1,00	3967,04	5	387107	98	24,5
Итого							834,5

Стоимость прочих групп основных фондов

Таблица 2.7

Группы основных фондов	Удельный вес, %	Стоимость основных фондов
Здания	40	1011,5
Сооружения	8	202,3
Передаточные устройства	4	101,15
Рабочие машины и оборудование	33	834,5
Прочие машины и оборудование	10	252,88
Транспортные средства	2	50,58
Инструмент	3	75,86
Инвентарь
Прочие основные фонды
Итого	100	2528,79

Стоимость нормируемых оборотных средств

млн.р.

2.5. Расчет рентабельности производства и фондоотдачи.

2.6. Сводный раздел экономических показателей.

1. Объем реализации продукции Q_р=67032 шт.

2. Численность работников Ч_ппп=2022чел.

3. Производительность труда П_тр=0,742 млн.р./чел.

4. Фонд заработной платы З_общ=1516,03 млн.р.

5. Себестоимость продукции С_р=2026,497 млн.р.

6. Прибыль от реализации продукции П_р=929,21млн.р.

7. Валовая прибыль П_в=929,21млн.р.

8. Рентабельность продукции R_п=48,15%

9. Рентабельность производства R_пр=26,69%

10. Фондоотдача ФО=0,593

11. Коэффициент оборачиваемости оборотных средств КО=3