6.2. Финансовый анализ эксплуатирования проекта компании
6.2.1. Разработка документов финансовой отчетности
Таблица
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ ЗА 200_ г.
|
Статья отчета (тыс. USD) |
2005 |
2006 |
2006* |
|
Источники фондов: |
|||
|
Чистый доход |
47,750 |
58,150 |
48,790 |
|
Плюс номинально-денежные начисления: амортизация |
28,000 |
30,000 |
43,000 |
|
Итого поступлений от основной деятельности |
75,750 |
88,150 |
91,790 |
|
Другие источники: 1. Выручка от продажи акций |
9,000 |
9,900 |
20,370 |
|
2. Прирост отсроченных налогов |
7,000 |
9,000 |
0 |
|
3. Рост регулировок по пересчету курсов валют |
2,000 |
5,000 |
5,000 |
|
4. Снижение стоимости зданий и оборудования |
0 |
0 |
0 |
|
5. Увеличение других долгосрочных долгов |
0 |
0 |
1,000 |
|
Уменьшение работающего капитала: 6. Рост счетов к оплате |
3,000 |
10,000 |
6,000 |
|
7. Рост векселей к оплате |
0 |
0 |
3,000 |
|
8. Рост начисленных расходов (кредиторская задолженность) |
0 |
0 |
0 |
|
9. Прирост задолженности по подоходному налогу |
2,000 |
2,000 |
7,000 |
|
10. Прирост по другим текущим пассивам |
0 |
0 |
2,000 |
|
11. Уменьшение запасов |
5,000 |
3,000 |
3,000 |
|
12. Снижение дебиторской задолженности |
0 |
0 |
0 |
|
13. Снижение авансированных расходов |
0 |
0 |
0 |
|
Итого источников: |
103,750 |
127,050 |
139,160 |
|
Использование фондов |
|||
|
1.Выплата дивидендов |
18,350 |
24,056 |
29,137 |
|
2.Прирост стоимости зданий и оборудования |
38,400 |
42,000 |
26,000 |
|
3.Снижение отсроченных налогов |
0 |
0 |
0 |
|
4.Снижение регулированию по пересчету курсов валют |
0 |
0 |
0 |
|
5.Снижение других долгосрочных долгов |
6,000 |
0 |
0 |
|
Увеличение работающего капитала: 6.Снижение счетов к оплате |
0 |
0 |
0 |
|
7.Снижение векселей к оплате |
10,000 |
6,000 |
3,000 |
|
8.Снижение начисленных расходов (кредиторская задолженность) |
6,000 |
0 |
1,000 |
|
9.Снижение задолженности по подоходному налогу |
0 |
0 |
0 |
|
10.Снижение по другим текущим пассивам |
0 |
0 |
0 |
|
11.Прирост запасов |
0 |
0 |
0 |
|
12.Прирост дебиторской задолженности |
11,000 |
12,000 |
12,000 |
|
13.Прирост авансированных расходов |
1,000 |
4,000 |
3,000 |
|
Всего использовано: |
90,750 |
88,056 |
74,137 |
|
Прирост денежных средств и легкореализуемых ценных бумаг: |
13,000 |
38,994 |
65,023 |
Проверка 2005 год: строка Денежные средства:
(20,000- 15,000) + Ценные бумаги (40,000 – 32,000) = 13,000
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.