Бюджет движения денежных средств, страница 3

Работа автозаполнения по периодам с изменениями аналогична обработчику автозаполнения курсов сценария, рассмотренному ранее.

Настроенный профиль указывается в документе "Установка зависимостей оборотов по статьям" в поле "Изменение по периодам":

Рис 8.10. Настройка зависимости с изменением по периодам

В данном случае сумма по зависимой статье "Затраты на аренду" будет равномерно распределена на следующие 3 месяца, по отношению к исходной статье "Оплата за аренду".

Для демонстрации работы этой зависимости введем бюджетную операцию с плановой оплатой аренды в следующем месяце на сумму 33 000 рублей (предоплата за квартал).

Рис 8.11. Ввод исходной статьи

Результат автоматического планирования затрат с распределением по периодам можно увидеть на закладке "Зависимые обороты", нажав на кнопку "Заполнить":

Рис 8.12. Распределение зависимых оборотов по периодам

Таким образом, сумма оплаченной аренды распределилась на затраты тех периодов, за которые она действует. Искажения сумм в данном случае связаны с описанной выше проблемой округления долей.

Настройка бюджета движения денежных средств

При создании бюджета движения денежных средств в поле "Тип бюджета" нужно указать "Бюджет движения денежных средств".

Рис 8.13. Настройка бюджета движения денежных средств

После этого нужно записать элемент справочника и перейти в подчиненный справочник "Статьи бюджета". Статьи бюджета движения денежных средств удобно группировать по стандартным видам деятельности: основная, инвестиционная и финансовая деятельность.

Рис 8.14. Счета бюджета движения денежных средств

В рамках одной группы все статьи, отражающие поступление денег, должны присутствовать со знаком "+", все выплаты – со знаком "-". В этом случае сама группа будет представлять собой чистый денежный поток от соответствующего вида деятельности.

В результате настройки всех 3-х видов деятельности, бюджет движения денежных средств может выглядеть следующим образом:

Рис 8.15. Внешний вид бюджета движения денежных средств

При правильной настройке знаков статей бюджета в строке "ИТОГО" будет рассчитан общий чистый денежных поток, то есть суммарное изменение остатков денежных средств за период. Положительное значение в этой строке будет означать чистый приток денежных средств за период, отрицательное – чистый отток денежных средств.

Для придания бюджету законченного вида необходимо добавить в него остаток денежных средств на начало и конец периода. Механизм настройки счетов в бюджетах будет рассмотрен позднее.

 Практикум № 8. Построение бюджета движения денежных средств