Анализ прибыльности банковской деятельности, страница 4

2. Коэффициент, характеризующий уровень непроцентного дохода:

     норма 1%

Уровень непроцентного дохода на н.г 8% на к.г 6% т.е количество совокупных непроцентных доходов намного больше чем общих активов.

3. Коэффициент, характеризующий уровень непроцентных расходов

     норма 1,5%

Уровень непроцентных расходов на н.г 12%, на к.г 16%. Это выше нормы (1,5%) т.е величина непроцентных расходов превышает уровень общих активов.

4. Коэффициент, характеризующий соотношение процентного и непроцентного чистого дохода:

   норма48%-67%

Коэффициент характеризующий соотношение процентного и непроцентного чистого дохода имеет отрицательное значение на н.г – 0,13, на к.г – 0,95. Это связано с тем, что непроцентные доходы намного ниже, чем непроцентные расходы, а это является отрицательным фактором в деятельности банка.

5. Коэффициент достаточности маржи:

  норма не менее 30%

Коэффициент достаточности маржи на н.г 14% и на к.г 9,8% ниже нормы т.е операционные доходы ненамного больше операционных расходов.

Статистический анализ банковской деятельности.

1. Коэффициент мгновенной ликвидности банка

                  норма

К₁ < 1, т.е. банк не способен быстро проводить любые текущие платежи, банк близок к кризису неплатежей, ему будет трудно погасить долю обязательств, которые оплачиваются по первому требованию.

2. Коэффициент характеризующий уровень доходных активов

                  норма 65%

К₂ = 55 – 56% (стремится к норме), что говорит о том, что клиенты банка своевременно возвращают кредиты, полученные в нашем банке (нет угрозы невозврата кредита).

3. Коэффициент погашения сомнительной задолженности

                 норма 5%

Коэффициент погашения сомнительной задолженности гораздо ниже нормы, на начало периода – 0,7%, а к концу периода он снижается до 0,2%. У банка есть резервы для погашения сомнительной задолженности.

4. Коэффициент защищенности от кредитного риска

                     норма 25%

Коэффициент на начало года 10%, к концу года он снижается до 9%, т.е., банк может покрыть на начало года – 10%, на конец года – 9% просроченной задолженности в кредитном портфеле, за счет чистой прибыли и резервов. Снижение этого показателя – неблагоприятный фактор, что говорит об увеличении остатка задолженности по выданным кредитам.

5. Коэффициент дееспособности

                    норма 0,95

К₅ выше нормы, что говорит о том, что у банка недостаточно доходов, чтобы покрыть расходы от операций и инвестиций. Следовательно, у банка вскоре могут возникнуть проблемы.

6. Коэффициент рентабельности активов

                норма 0,015

На н.г. и к.г коэффициент рентабельности активов выше нормы, что говорит об эффективности проводимых операций банка. На начало и на конец года активы банка покрываются прибылью на 10,9% и 8,3%.

7. Коэффициент достаточности каптала.

                 норма 11%

Банк стремится к норме, коэффициент показывает, что в общих пассивах банка доля собственных средств составляет 8%.

8. Коэффициент капитализации прибыли

          норма 0,5-0,8

На начало года доля уставного капитала в собственных средствах банка составила 11%, на конец года из – за увеличения уставного капитала его доля также возросла до 21%. Это является благоприятным фактором в деятельности банка, т.к. зависимость банка от его учредителей не велика.

9. Коэффициент ликвидности банка по срочным обязательствам

                 норма = не менее 7%

Коэффициент и на начало и на конец периода выше нормы, что говорит о том, что банк способен выполнять свои обязательства перед клиентами в течение 1 – 2-х дней.

10. Коэффициент полной ликвидности

                 норма = 0,8 – 1 и выше

Коэффициент ниже нормы, что говорит о несбалансированности активной и пассивной политики банка. Но банк стремится к достижению оптимальной ликвидности.

В целом можно сделать вывод, что банк ведет эффективную деятельность. Т.к. доходы банка превышают его расходы в начале года на 36%, в конце года на 40,04%. Банк имеет прибыль, которая к концу года увеличилась на, но отклонение от норм таких показателей как коэффициента мгновенной ликвидности банка, коэффициента защищенности от кредитного риска, коэффициента дееспособности и коэффициента полной ликвидности, может неблагоприятно сказаться на прибыльной деятельности банка, на его репутации и успешности его работы.