Экономическая оценка двух вариантов эффективности работы железнодорожного транспорта

Страницы работы

Фрагмент текста работы

Таблица 2.2 – Годовой фонд заработной платы

Профессия

Разряд

Часовая тарифная ставка, руб.

График работы (число смен в сутки)

Кол-во рабочих в сутки, чел.

Календарный фонд рабочего времени (чел-час)

Основная заработная плата, руб.

До полнительная з/п.

Годовой фонд зарплаты, руб.

Всего

В том числе

По тарифу, руб.

Доплаты

Итого основной заработной платы, руб

Доплата по районному коэффициенту, руб.

% к осн. з/п

Сумма, руб.

Праздничные и вых. дни

Работа в ночное время

За праздники и выходные, руб.

За работу в ночное время, руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

1 вариант

Основные производственные рабочие

Локомотивное депо

1 бригада

Бригадир

5

1,94

183

1

2196

708

728

4260

1374

565

6199

930

34

2108

9236

Машинист

4

1,78

183

15

32940

10620

10920

58633

283554

116626

458813

68822

155996

683631

Составитель

3

1,59

183

15

32940

10620

10920

52375

253287

104177

409838

61476

139345

610659

Ремонтный рабочий

3

1,59

183

8

17568

5664

5824

27933

72046

29633

129612

19442

44068

193121

2 бригада

Бригадир

5

1,94

183

1

2196

708

736

4260

1374

571

6205

931

34

2110

9245

Машинист

4

1,78

183

15

32940

10620

11040

58633

283554

117907

460094

69014

156432

685541

Составитель

3

1,59

183

15

32940

10620

11040

52375

253287

105322

410983

61647

139734

612365

Ремонтный рабочий

3

1,59

183

7

15372

4956

5152

24441

55160

22937

102538

15381

34863

152782

3 бригада

Бригадир

5

1,94

182

1

2184

672

728

4237

1304

565

6106

916

34

2076

9097

Машинист

4

1,78

182

15

32760

10080

10920

58313

269136

116626

444074

66611

150985

661671

Составитель

3

1,59

182

15

32760

10080

10920

52088

240408

104177

396673

59501

134869

591043

Ремонтный рабочий

3

1,59

182

7

15288

4704

5096

24308

52356

22687

99351

14903

33779

148033

4 бригада

Бригадир

5

1,94

182

1

2184

660

728

4237

1280

565

6082

912

34

2068

9063

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

 

Машинист

4

1,78

182

15

32760

9900

10920

58313

264330

116626

439268

65890

34

149351

654510

 

Составитель

3

1,59

182

15

32760

9900

10920

52088

236115

104177

392380

58857

133409

584646

 

Ремонтный рабочий

3

1,59

182

7

15288

4620

5096

24308

51421

22687

98416

14762

33461

146640

 

Итого по локомотивному депо

5761284

 

Вагонное депо

 

1 бригада

 

Осмоторщик-ремонтник вагонов

3

1,59

183

7

15372

4956

5096

24441

55160

22687

102289

15343

34

34778

152411

 

2 бригада

 

Осмоторщик-ремонтник вагонов

3

1,59

183

7

15372

4956

5152

24441

55160

22937

102538

15381

34

34863

152782

 

3 бригада

 

Осмоторщик-ремонтник вагонов

3

1,59

182

6

13104

4032

4368

20835

38465

16668

75969

11395

34

25829

113194

 

4 бригада

 

Осмоторщик-ремонтник вагонов

3

1,59

182

6

13104

3960

4368

20835

37778

16668

75282

11292

34

25596

112170

 

Итого по вагонному депо

530557

 

Цех эксплуатации

 

1 бригада

 

Начальник смены

6

2,33

183

1

2196

708

728

5117

1650

678

7445

1117

34

2531

11093

 

Дежурный по станции

6

2,33

183

1

2196

708

728

5117

1650

678

7445

1117

2531

11093

 

Поездной диспетчер

6

2,33

183

2

4392

1416

1456

10233

6599

2714

19546

2932

6646

29123

 

Маневровый диспетчер

6

2,33

183

4

8784

2832

2912

20467

26394

10856

57717

8658

19624

85998

 

Дежурный стрелочного поста

6

2,33

183

4

8784

2832

2912

20467

26394

10856

57717

8658

19624

85998

 

Старший приемосдатчик

5

2,06

183

4

8784

2832

2912

18095

23336

9598

51029

7654

17350

76033

 

Приемосдатчик

4

1,82

183

6

13176

4248

4368

23980

46388

19079

89448

13417

30412

133277

 

Охранник

3

1,59

183

4

8784

2832

2912

13967

18012

7408

39386

5908

13391

58685

 

2 бригада

 

Начальник смены

6

2,33

183

1

2196

708

736

5117

1650

686

7452

1118

34

2534

11104

 

Дежурный по станции

6

2,33

183

1

2196

708

736

5117

1650

686

7452

1118

2534

11104


Продолжение таблицы 2.2

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

Поездной диспетчер

6

2,33

183

2

4392

1416

1472

10233

6599

2744

19576

2936

34

6656

29168

Маневровый диспетчер

6

2,33

183

4

8784

2832

2944

20467

26394

10975

57836

8675

19664

86176

Дежурный стрелочного поста

6

2,33

183

4

8784

2832

2944

20467

26394

10975

57836

8675

19664

86176

Старший приемосдатчик

5

2,06

183

4

8784

2832

2944

18095

23336

9703

51134

7670

17386

76190

Приемосдатчик

4

1,82

183

6

13176

4248

4416

23980

46388

19289

89658

13449

30484

133590

Охранник

3

1,59

183

4

8784

2832

2944

13967

18012

7490

39468

5920

13419

58807

3 бригада

Начальник смены

6

2,33

182

1

2184

672

728

5089

1566

678

7333

1100

34

2493

10926

Дежурный по станции

6

2,33

182

1

2184

672

728

5089

1566

678

7333

1100

2493

10926

Поездной диспетчер

6

2,33

182

2

4368

1344

1456

10177

6263

2714

19154

2873

6513

28540

Маневровый диспетчер

6

2,33

182

4

8736

2688

2912

20355

25052

10856

56263

8439

19129

83832

Дежурный стрелочного поста

6

2,33

182

4

8736

2688

2912

20355

25052

10856

56263

8439

19129

83832

Старший приемосдатчик

5

2,06

182

4

8736

2688

2912

17996

22149

9598

49743

7461

16913

74117

Приемосдатчик

4

1,82

182

6

13104

4032

4368

23849

44029

19079

86958

13044

29566

129568

Охранник

3

1,59

182

4

8736

2688

2912

13890

17096

7408

38394

5759

13054

57207

4 бригада

Начальник смены

6

2,33

182

1

2184

660

728

5089

1538

678

7305

1096

34

2484

10884

Дежурный по станции

6

2,33

182

1

2184

660

728

5089

1538

678

7305

1096

2484

10884

Поездной диспетчер

6

2,33

182

2

4368

1320

1456

10177

6151

2714

19043

2856

6474

28374

Маневровый диспетчер

6

2,33

182

4

8736

2640

2912

20355

24605

10856

55816

8372

18977

83165

Дежурный стрелочного поста

6

2,33

182

4

8736

2640

2912

20355

24605

10856

55816

8372

18977

83165

Старший приемосдатчик

5

2,06

182

4

8736

2640

2912

17996

21754

9598

49348

7402

16778

73528

Приемосдатчик

4

1,82

182

6

13104

3960

4368

23849

43243

19079

86172

12926

29298

128396

Охранник

3

1,59

182

4

8736

2640

2912

13890

16790

7408

38089

5713

12950

56752

Итого по цеху эксплуатации

1937712

Продолжение таблицы 2.2

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

Цех пути

1 бригада

Монтер пути

3

1,59

183

3

6588

2124

2184

10475

10131

4167

24773

3716

34

8423

36912

2 бригада

Монтер пути

3

1,59

183

3

6588

2124

2208

10475

10131

4213

24819

3723

34

8439

36981

3 бригада

Монтер пути

3

1,59

182

3

6552

2016

2184

10418

9616

4167

24201

3630

34

8228

36060

4 бригада

Монтер пути

3

1,59

183

3

6588

1980

2184

10475

9445

4167

24087

3613

34

8189

35889

Итого по цеху пути

145842

Служба СЦБ

1 бригада

Мастер

4

1,78

183

1

2196

708

728

3909

1260

518

5687

853

34

1934

8474

2 бригада

Мастер

4

1,78

183

1

2196

708

736

3909

1260

524

5693

854

34

1936

8483

3 бригада

Мастер

4

1,78

182

1

2184

672

728

3888

1196

518

5602

840

34

1905

8347

4 бригада

Мастер

4

1,78

182

1

2184

660

728

3888

1175

518

5581

837

34

1897

8315

Итого по службе СЦБ

33619

Руководители, служащие, специалисты и вспомогательный персонал

Инженер

5

2,06

250

4

8000

-

-

16480

-

-

16480

2472

15

2472

21424

Специалист

5

2,06

250

4

8000

-

-

16480

-

-

16480

2472

2472

21424

МОП

5

2,06

250

2

4000

-

-

8240

-

-

8240

1236

1236

10712

Ученик

1

1,1

250

1

2000

-

-

2200

-

-

2200

330

330

2860

Вспомогательный рабочий

2

1,23

250

4

8000

-

-

9840

-

-

9840

1476

1476

12792

Итого по персоналу служащих, специалистов и вспомогательных

69212

Продолжение таблицы 2.2

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

2 вариант

Основные производственные рабочие

Локомотивное депо

1 бригада

Бригадир

5

1,94

183

1

2196

708

728

4260

1374

565

6199

930

34

2108

9236

Машинист

4

1,78

183

18

39528

12744

13104

70360

408318

167941

646618

96993

219850

963462

Составитель

3

1,59

183

18

39528

12744

13104

62850

364733

150015

577597

86640

196383

860620

Ремонтный рабочий

3

1,59

183

7

15372

4956

5096

24441

55160

22687

102289

15343

34778

152411

2 бригада

Бригадир

5

1,94

183

1

2196

708

736

4260

1374

571

6205

931

34

2110

9245

Машинист

4

1,78

183

18

39528

12744

13248

70360

408318

169786

648464

97270

220478

966211

Составитель

3

1,59

183

18

39528

12744

13248

62850

364733

151663

579246

86887

196944

863076

Ремонтный рабочий

3

1,59

183

7

15372

4956

5152

24441

55160

22937

102538

15381

34863

152782

3 бригада

Бригадир

5

1,94

182

1

2184

672

728

4237

1304

565

6106

916

34

2076

9097

Машинист

4

1,78

182

18

39312

12096

13104

69975

387556

167941

625472

93821

212661

931953

Составитель

3

1,59

182

18

39312

12096

13104

62506

346188

150015

558708

83806

189961

832475

Ремонтный рабочий

3

1,59

182

7

15288

4704

5096

24308

52356

22687

99351

14903

33779

148033

4 бригада

Бригадир

5

1,94

182

1

2184

660

728

4237

1280

565

6082

912

34

2068

9063

Машинист

4

1,78

182

18

39312

11880

13104

69975

380635

167941

618551

92783

210307

921642

Составитель

3

1,59

182

18

39312

11880

13104

62506

340006

150015

552526

82879

187859

823264

Ремонтный рабочий

3

1,59

182

7

15288

4620

5096

24308

51421

22687

98416

14762

33461

146640

Итого по локомотивному депо

7799211

Вагонное депо

1 бригада

Осмоторщик-ремонтник вагонов

3

1,59

183

8

17568

5664

5824

27933

72046

29633

129612

19442

34

44068

193121


Продолжение таблицы 2.2

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

2 бригада

Осмоторщик-ремонтник вагонов

3

1,59

183

8

17568

5664

5888

27933

72046

29958

129937

19491

34

44179

193607

3 бригада

Осмоторщик-ремонтник вагонов

3

1,59

182

8

17472

5376

5824

27780

68383

29633

125796

18869

34

42771

187436

4 бригада

Осмоторщик-ремонтник вагонов

3

1,59

182

8

17472

5280

5824

27780

67162

29633

124575

18686

34

42355

185616

Итого по вагонному депо

759780

Цех эксплуатации

1 бригада

Начальник смены

6

2,33

183

1

2196

708

728

5117

1650

678

7445

1117

34

2531

11093

Дежурный по станции

6

2,33

183

1

2196

708

728

5117

1650

678

7445

1117

2531

11093

Поездной диспетчер

6

2,33

183

3

6588

2124

2184

15350

14847

6106

36303

5445

12343

54092

Маневровый диспетчер

6

2,33

183

4

8784

2832

2912

20467

26394

10856

57717

8658

19624

85998

Дежурный стрелочного поста

6

2,33

183

5

10980

3540

3640

25583

41241

16962

83787

12568

28488

124842

Старший приемосдатчик

5

2,06

183

5

10980

3540

3640

22619

36462

14997

74078

11112

25186

110376

Приемосдатчик

4

1,82

183

9

19764

6372

6552

35970

104373

42929

183273

27491

62313

273076

Охранник

3

1,59

183

4

8784

2832

2912

13967

18012

7408

39386

5908

13391

58685

2 бригада

Начальник смены

6

2,33

183

1

2196

708

736

5117

1650

686

7452

1118

34

2534

11104

Дежурный по станции

6

2,33

183

1

2196

708

736

5117

1650

686

7452

1118

2534

11104

Поездной диспетчер

6

2,33

183

2

4392

1416

1472

10233

6599

2744

19576

2936

6656

29168

Маневровый диспетчер

6

2,33

183

4

8784

2832

2944

20467

26394

10975

57836

8675

19664

86176

Дежурный стрелочного поста

6

2,33

183

5

10980

3540

3680

25583

41241

17149

83973

12596

28551

125120

Старший приемосдатчик

5

2,06

183

5

10980

3540

3680

22619

36462

15162

74242

11136

25242

110621

Приемосдатчик

4

1,82

183

9

19764

6372

6624

35970

104373

43400

183744

27562

62473

273779

Охранник

3

1,59

183

4

8784

2832

2944

13967

18012

7490

39468

5920

13419

58807

Продолжение таблицы 2.2

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

3 бригада

Начальник смены

6

2,33

182

1

2184

672

728

5089

1566

678

7333

1100

34

2493

10926

Дежурный по станции

6

2,33

182

1

2184

672

728

5089

1566

678

7333

1100

2493

10926

Поездной диспетчер

6

2,33

182

2

4368

1344

1456

10177

6263

2714

19154

2873

6513

28540

Маневровый диспетчер

6

2,33

182

4

8736

2688

2912

20355

25052

10856

56263

8439

19129

83832

Дежурный стрелочного поста

6

2,33

182

5

10920

3360

3640

25444

39144

16962

81550

12233

27727

121510

Старший приемосдатчик

5

2,06

182

5

10920

3360

3640

22495

34608

14997

72100

10815

24514

107429

Приемосдатчик

4

1,82

182

9

19656

6048

6552

35774

99066

42929

177769

26665

60441

264876

Охранник

3

1,59

182

4

8736

2688

2912

13890

17096

7408

38394

5759

13054

57207

4 бригада

Начальник смены

6

2,33

182

1

2184

660

728

5089

1538

678

7305

1096

34

2484

10884

Дежурный по станции

6

2,33

182

1

2184

660

728

5089

1538

678

7305

1096

2484

10884

Поездной диспетчер

6

2,33

182

2

4368

1320

1456

10177

6151

2714

19043

2856

6474

28374

Маневровый диспетчер

6

2,33

182

4

8736

2640

2912

20355

24605

10856

55816

8372

18977

83165

Дежурный стрелочного поста

6

2,33

182

5

10920

3300

3640

25444

38445

16962

80851

12128

27489

120468

Старший приемосдатчик

5

2,06

182

5

10920

3300

3640

22495

33990

14997

71482

10722

24304

106508

Приемосдатчик

4

1,82

182

9

19656

5940

6552

35774

97297

42929

176000

26400

59840

262240

Охранник

3

1,59

182

4

8736

2640

2912

13890

16790

7408

38089

5713

12950

56752

Итого по цеху эксплуатации

Цех пути

1 бригада

Монтер пути

3

1,59

183

3

6588

2124

2184

10475

10131

4167

24773

3716

34

8423

36912

2 бригада

Монтер пути

3

1,59

183

4

8784

2832

2944

13967

18012

7490

39468

5920

34

13419

58807

3 бригада

Монтер пути

3

1,59

182

3

6552

2016

2184

10418

9616

4167

24201

3630

34

8228

36060

Продолжение таблицы 2.2

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

4 бригада

Монтер пути

3

1,59

183

4

8784

2640

2912

13967

16790

7408

38165

5725

34

12976

56866

Итого по цеху пути

188645

Служба СЦБ

1 бригада

Мастер

4

1,78

183

1

2196

708

728

3909

1260

518

5687

853

34

1934

8474

2 бригада

Мастер

4

1,78

183

1

2196

708

736

3909

1260

524

5693

854

34

1936

8483

3 бригада

Мастер

4

1,78

182

1

2184

672

728

3888

1196

518

5602

840

34

1905

8347

4 бригада

Мастер

4

1,78

182

1

2184

660

728

3888

1175

518

5581

837

34

1897

8315

Итого по службе СЦБ

33619

Руководители, служащие, специалисты и вспомогательный персонал

Инженер

5

2,06

250

5

10000

-

-

20600

-

-

20600

3090

15

3090

26780

Специалист

5

2,06

250

4

8000

-

-

16480

-

-

16480

2472

2472

21424

МОП

5

2,06

250

2

4000

-

-

8240

-

-

8240

1236

1236

10712

Ученик

1

1,1

250

1

2000

-

-

2200

-

-

2200

330

330

2860

Вспомогательный рабочий

2

1,23

250

4

8000

-

-

9840

-

-

9840

1476

1476

12792

Итого по персоналу служащих, специалистов и вспомогательных

74568


2.2 Расчет затрат на силовую энергию

Затраты на силовую энергию состоят из затрат на топливо для тепловозов. Затраты на топливо определяются для всего рабочего парка локомотивов по формуле:

                                                          (2.6)

где N – мощность двигателя, кВт;

у – норма удельного расхода горючего, кг/кВт ч. В среднем составляет 0,208 кг/к Вт ч при 100% использовании мощности двигателя;

Тэ – фактическое эффективное время работы тепловоза в год, ч. Равно среднему времени использования локомотивов и определяется по суточному плану-графику;

Сm – стоимость горючего, руб/т. Принимаем равным 10 тыс. руб.

Расход топлива во время простоя локомотивов рассчитывается также по формуле (2.6) за исключением того, что вместо эффективного времени работы принимается время простоя локомотивов (определяется по суточному плану-графику), а норма удельного расхода топлива уменьшается на 60%.

1 вариант:                              

2 вариант:                              

2.3 Расчет годовых амортизационных отчислений

Амортизация – это процесс постоянного перенесения стоимости основных фондов на производимую продукцию в целях накопления средств для полного их восстановления путем замены (реновации) или капитального ремонта. Денежным выражением размера амортизации являются амортизационные отчисления, соответствующие степени износа основных фондов. Годовая сумма амортизационных отчислений в рублях по каждому виду основных фондов рассчитывается по формуле:

,                                               (2.7)

где Сп – первоначальная стоимость основных фондов (подвижного состава), руб;

На – норма годовых амортизационных отчислений для данного вида основных фондов, %.

Расчет годовых амортизационных отчислений приведен в таблице 2.3.

Таблица 2.3  Расчет годовых амортизационных отчислений

Наименование основных фондов

Сумма капитальных затрат К, руб.

Норма амортизационных отчислений На, %

Сумма отчислений,  руб.

1 вариант

Локомотивы ТГЭМ 6А

45000000

4

1800000

Вагоны

660000000

3,6

22440000

итого

40440000

2 вариант

Локомотивы ТГЭМ 6А

54000000

4

2160000

Вагоны

528000000

3,6

19008000

итого

21168000

2.4 Расчет цеховых расходов

Ежегодные цеховые расходы, входящие в эксплуатационные расходы, представляют собой сумму:

Сцех = Сзд + Сосв + Сот + См. инв + Ссм + Стр + Спр ц,,                         (2.8)

где Сзд – расходы на содержание зданий, сооружений и инвентаря, руб. (Принимаем 0,5% от их первоначальной стоимости). В данных расчетах принимает эти расходы в размере 3 % от первоначальной стоимости подвижного состава;

       Сосв – расходы на освещение станционных и соединительных путей, грузовых фронтов и площадок складов, руб. Рассчитывается с учетом освещаемой площади, продолжительности освещения и удельного расхода электроэнергии. В данных расчетах рекомендуется затраты на освещение принимать в размере 1% от затрат на силовую энергию;

Сот – расходы на охрану труда и технику безопасности, руб. Принимается в размере 2% от основной заработной платы производственных рабочих;

См. инв  – расходы на возобновление малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря и инструментов, руб. Принимаются из расчета 300 руб./год на одного списочного производственного рабочего;

Ссм – расходы на смазочные и обтирочные материалы, руб. Принимаются для оборудования с электроприводом в размере 10% от стоимости годовой силовой энергии. Если эксплуатируются двигатели внутреннего сгорания, то эти расходы принимаются в размере 5% от стоимости ежегодно расходуемого горючего.

Стр – расходы на текущий ремонт зданий, сооружений и оборудования, руб. Для зданий и сооружений принимаются в размере 1,5% от их первоначальной стоимости, для оборудования (подвижного состава) – 6%.

Спр – прочие цеховые расходы, руб.

Прочие цеховые расходы включают в себя налоги и сборы, установленные законодательством и относимые на себестоимость; плату за услуги банка; затраты на услуги связи, сторожевой и пожарной охраны; оплату процентов по банковским кредитам в пределах установленных ставок; оплату за аренду основных фондов; затраты на переподготовку кадров, юридические и нотариальные услуги, аудит, канцтовары. Прочие цеховые расходы принимаются в размере 10% от суммы предыдущих шести цеховых расходов. Для предприятий промышленного железнодорожного транспорта прочие расходы включают в себя также плату за пользование вагонами парка РЖД в течение времени, когда эти вагоны находятся на подъездном пути предприятия. Затраты на оплату использования вагонов РЖД в расчетах рекомендуется принимать из расчета 16 руб./ваг.-час. Вагонно-часы простоя вагонов парка РЖД определяются по суточному плану-графику.


Таблица 2.4  Расчет годовых цеховых расходов

Наименование расходов

1 вариант

2 вариант

Расходы на содержание зданий, сооружений и инвентаря, Сзд

705000000·0,03=21150000руб

582000000·0,03=17460000 руб

Расходы на освещение, Сосв

=1216238,4 руб

=1702733,8 руб

Расходы на охрану труда и технику безопасности, Сохр.тр

8409014·0,02=168180,3 руб

11580910·0,02=231618,2 руб

Расходы на возобновление малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря и инструментов, См.инв

183·300=54900 руб

218·300=65400руб

Расходы на смазочные и обтирочные материалы, Ссм

0,05∙10000*365=182500 руб

0,05∙10000*365=182500 руб

Расходы на текущий ремонт, Стек.р

0,06·705000000=42300000 руб

0,06∙582000000=34920000 руб

Итого

65071818,7 руб

54562252 руб

Прочие цеховые расходы, Спр.ц

65071818,7 ·0,01+20∙16= =65038,19руб

54562252·0,01+24·16=

=546006,52руб

Итого

65722856,9руб

55108258,52руб

2.5 Расчет общезаводских (накладных) расходов

Накладные расходы включают в себя затраты на содержание аппарата

Похожие материалы

Информация о работе