Экономика и менеджмент \ Экономика отрасли

Экономическая оценка двух вариантов эффективности работы железнодорожного транспорта

Страницы работы

21 страница (Word-файл)

Скачать файл

Фрагмент текста работы

Таблица 2.2 – Годовой фонд заработной платы

Профессия		Разряд		Часовая тарифная ставка, руб.	График работы (число смен в сутки)	Кол-во рабочих в сутки, чел.	Календарный фонд рабочего времени (чел-час)						Основная заработная плата, руб.						До полнительная з/п.		Годовой фонд зарплаты, руб.
							Всего		В том числе				По тарифу, руб.		Доплаты		Итого основной заработной платы, руб	Доплата по районному коэффициенту, руб.	% к осн. з/п	Сумма, руб.
									Праздничные и вых. дни		Работа в ночное время				За праздники и выходные, руб.	За работу в ночное время, руб.
1		2		3	4	5	6		7		8		9		10	11	12	13	14	15	16
1 вариант
Основные производственные рабочие
Локомотивное депо
1 бригада
Бригадир		5		1,94	183	1	2196		708		728		4260		1374	565	6199	930	34	2108	9236
Машинист		4		1,78	183	15	32940		10620		10920		58633		283554	116626	458813	68822		155996	683631
Составитель		3		1,59	183	15	32940		10620		10920		52375		253287	104177	409838	61476		139345	610659
Ремонтный рабочий		3		1,59	183	8	17568		5664		5824		27933		72046	29633	129612	19442		44068	193121
2 бригада
Бригадир		5		1,94	183	1	2196		708		736		4260		1374	571	6205	931	34	2110	9245
Машинист		4		1,78	183	15	32940		10620		11040		58633		283554	117907	460094	69014		156432	685541
Составитель		3		1,59	183	15	32940		10620		11040		52375		253287	105322	410983	61647		139734	612365
Ремонтный рабочий		3		1,59	183	7	15372		4956		5152		24441		55160	22937	102538	15381		34863	152782
3 бригада
Бригадир		5		1,94	182	1	2184		672		728		4237		1304	565	6106	916	34	2076	9097
Машинист		4		1,78	182	15	32760		10080		10920		58313		269136	116626	444074	66611		150985	661671
Составитель		3		1,59	182	15	32760		10080		10920		52088		240408	104177	396673	59501		134869	591043
Ремонтный рабочий		3		1,59	182	7	15288		4704		5096		24308		52356	22687	99351	14903		33779	148033
4 бригада
Бригадир		5		1,94	182	1	2184		660		728		4237		1280	565	6082	912	34	2068	9063
	1		2	3	4	5		6		7	8	9		10		11	12	13	14	15	16
	Машинист		4	1,78	182	15		32760		9900	10920	58313		264330		116626	439268	65890	34	149351	654510
	Составитель		3	1,59	182	15		32760		9900	10920	52088		236115		104177	392380	58857		133409	584646
	Ремонтный рабочий		3	1,59	182	7		15288		4620	5096	24308		51421		22687	98416	14762		33461	146640
	Итого по локомотивному депо																				5761284
	Вагонное депо
	1 бригада
	Осмоторщик-ремонтник вагонов		3	1,59	183	7		15372		4956	5096	24441		55160		22687	102289	15343	34	34778	152411
	2 бригада
	Осмоторщик-ремонтник вагонов		3	1,59	183	7		15372		4956	5152	24441		55160		22937	102538	15381	34	34863	152782
	3 бригада
	Осмоторщик-ремонтник вагонов		3	1,59	182	6		13104		4032	4368	20835		38465		16668	75969	11395	34	25829	113194
	4 бригада
	Осмоторщик-ремонтник вагонов		3	1,59	182	6		13104		3960	4368	20835		37778		16668	75282	11292	34	25596	112170
	Итого по вагонному депо																				530557
	Цех эксплуатации
	1 бригада
	Начальник смены		6	2,33	183	1		2196		708	728	5117		1650		678	7445	1117	34	2531	11093
	Дежурный по станции		6	2,33	183	1		2196		708	728	5117		1650		678	7445	1117		2531	11093
	Поездной диспетчер		6	2,33	183	2		4392		1416	1456	10233		6599		2714	19546	2932		6646	29123
	Маневровый диспетчер		6	2,33	183	4		8784		2832	2912	20467		26394		10856	57717	8658		19624	85998
	Дежурный стрелочного поста		6	2,33	183	4		8784		2832	2912	20467		26394		10856	57717	8658		19624	85998
	Старший приемосдатчик		5	2,06	183	4		8784		2832	2912	18095		23336		9598	51029	7654		17350	76033
	Приемосдатчик		4	1,82	183	6		13176		4248	4368	23980		46388		19079	89448	13417		30412	133277
	Охранник		3	1,59	183	4		8784		2832	2912	13967		18012		7408	39386	5908		13391	58685
	2 бригада
	Начальник смены		6	2,33	183	1		2196		708	736	5117		1650		686	7452	1118	34	2534	11104
	Дежурный по станции		6	2,33	183	1		2196		708	736	5117		1650		686	7452	1118		2534	11104

Продолжение таблицы 2.2

1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16
Поездной диспетчер	6	2,33	183	2	4392	1416	1472	10233	6599	2744	19576	2936	34	6656	29168
Маневровый диспетчер	6	2,33	183	4	8784	2832	2944	20467	26394	10975	57836	8675		19664	86176
Дежурный стрелочного поста	6	2,33	183	4	8784	2832	2944	20467	26394	10975	57836	8675		19664	86176
Старший приемосдатчик	5	2,06	183	4	8784	2832	2944	18095	23336	9703	51134	7670		17386	76190
Приемосдатчик	4	1,82	183	6	13176	4248	4416	23980	46388	19289	89658	13449		30484	133590
Охранник	3	1,59	183	4	8784	2832	2944	13967	18012	7490	39468	5920		13419	58807
3 бригада
Начальник смены	6	2,33	182	1	2184	672	728	5089	1566	678	7333	1100	34	2493	10926
Дежурный по станции	6	2,33	182	1	2184	672	728	5089	1566	678	7333	1100		2493	10926
Поездной диспетчер	6	2,33	182	2	4368	1344	1456	10177	6263	2714	19154	2873		6513	28540
Маневровый диспетчер	6	2,33	182	4	8736	2688	2912	20355	25052	10856	56263	8439		19129	83832
Дежурный стрелочного поста	6	2,33	182	4	8736	2688	2912	20355	25052	10856	56263	8439		19129	83832
Старший приемосдатчик	5	2,06	182	4	8736	2688	2912	17996	22149	9598	49743	7461		16913	74117
Приемосдатчик	4	1,82	182	6	13104	4032	4368	23849	44029	19079	86958	13044		29566	129568
Охранник	3	1,59	182	4	8736	2688	2912	13890	17096	7408	38394	5759		13054	57207
4 бригада
Начальник смены	6	2,33	182	1	2184	660	728	5089	1538	678	7305	1096	34	2484	10884
Дежурный по станции	6	2,33	182	1	2184	660	728	5089	1538	678	7305	1096		2484	10884
Поездной диспетчер	6	2,33	182	2	4368	1320	1456	10177	6151	2714	19043	2856		6474	28374
Маневровый диспетчер	6	2,33	182	4	8736	2640	2912	20355	24605	10856	55816	8372		18977	83165
Дежурный стрелочного поста	6	2,33	182	4	8736	2640	2912	20355	24605	10856	55816	8372		18977	83165
Старший приемосдатчик	5	2,06	182	4	8736	2640	2912	17996	21754	9598	49348	7402		16778	73528
Приемосдатчик	4	1,82	182	6	13104	3960	4368	23849	43243	19079	86172	12926		29298	128396
Охранник	3	1,59	182	4	8736	2640	2912	13890	16790	7408	38089	5713		12950	56752
Итого по цеху эксплуатации															1937712

Продолжение таблицы 2.2

1	2	3		4		5		6		7		8		9		10		11		12		13		14		15		16
Цех пути
1 бригада
Монтер пути	3		1,59		183		3		6588		2124		2184		10475		10131		4167		24773		3716		34		8423		36912
2 бригада
Монтер пути	3		1,59		183		3		6588		2124		2208		10475		10131		4213		24819		3723		34		8439		36981
3 бригада
Монтер пути	3		1,59		182		3		6552		2016		2184		10418		9616		4167		24201		3630		34		8228		36060
4 бригада
Монтер пути	3		1,59		183		3		6588		1980		2184		10475		9445		4167		24087		3613		34		8189		35889
Итого по цеху пути																													145842
Служба СЦБ
1 бригада
Мастер	4		1,78		183		1		2196		708		728		3909		1260		518		5687		853		34		1934		8474
2 бригада
Мастер	4		1,78		183		1		2196		708		736		3909		1260		524		5693		854		34		1936		8483
3 бригада
Мастер	4		1,78		182		1		2184		672		728		3888		1196		518		5602		840		34		1905		8347
4 бригада
Мастер	4		1,78		182		1		2184		660		728		3888		1175		518		5581		837		34		1897		8315
Итого по службе СЦБ																													33619
Руководители, служащие, специалисты и вспомогательный персонал
Инженер	5		2,06		250		4		8000		-		-		16480		-		-		16480		2472		15		2472		21424
Специалист	5		2,06		250		4		8000		-		-		16480		-		-		16480		2472				2472		21424
МОП	5		2,06		250		2		4000		-		-		8240		-		-		8240		1236				1236		10712
Ученик	1		1,1		250		1		2000		-		-		2200		-		-		2200		330				330		2860
Вспомогательный рабочий	2		1,23		250		4		8000		-		-		9840		-		-		9840		1476				1476		12792
Итого по персоналу служащих, специалистов и вспомогательных																													69212

Продолжение таблицы 2.2

1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16
2 вариант
Основные производственные рабочие
Локомотивное депо
1 бригада
Бригадир	5	1,94	183	1	2196	708	728	4260	1374	565	6199	930	34	2108	9236
Машинист	4	1,78	183	18	39528	12744	13104	70360	408318	167941	646618	96993		219850	963462
Составитель	3	1,59	183	18	39528	12744	13104	62850	364733	150015	577597	86640		196383	860620
Ремонтный рабочий	3	1,59	183	7	15372	4956	5096	24441	55160	22687	102289	15343		34778	152411
2 бригада
Бригадир	5	1,94	183	1	2196	708	736	4260	1374	571	6205	931	34	2110	9245
Машинист	4	1,78	183	18	39528	12744	13248	70360	408318	169786	648464	97270		220478	966211
Составитель	3	1,59	183	18	39528	12744	13248	62850	364733	151663	579246	86887		196944	863076
Ремонтный рабочий	3	1,59	183	7	15372	4956	5152	24441	55160	22937	102538	15381		34863	152782
3 бригада
Бригадир	5	1,94	182	1	2184	672	728	4237	1304	565	6106	916	34	2076	9097
Машинист	4	1,78	182	18	39312	12096	13104	69975	387556	167941	625472	93821		212661	931953
Составитель	3	1,59	182	18	39312	12096	13104	62506	346188	150015	558708	83806		189961	832475
Ремонтный рабочий	3	1,59	182	7	15288	4704	5096	24308	52356	22687	99351	14903		33779	148033
4 бригада
Бригадир	5	1,94	182	1	2184	660	728	4237	1280	565	6082	912	34	2068	9063
Машинист	4	1,78	182	18	39312	11880	13104	69975	380635	167941	618551	92783		210307	921642
Составитель	3	1,59	182	18	39312	11880	13104	62506	340006	150015	552526	82879		187859	823264
Ремонтный рабочий	3	1,59	182	7	15288	4620	5096	24308	51421	22687	98416	14762		33461	146640
Итого по локомотивному депо															7799211
Вагонное депо
1 бригада
Осмоторщик-ремонтник вагонов	3	1,59	183	8	17568	5664	5824	27933	72046	29633	129612	19442	34	44068	193121

Продолжение таблицы 2.2

1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16
2 бригада
Осмоторщик-ремонтник вагонов	3	1,59	183	8	17568	5664	5888	27933	72046	29958	129937	19491	34	44179	193607
3 бригада
Осмоторщик-ремонтник вагонов	3	1,59	182	8	17472	5376	5824	27780	68383	29633	125796	18869	34	42771	187436
4 бригада
Осмоторщик-ремонтник вагонов	3	1,59	182	8	17472	5280	5824	27780	67162	29633	124575	18686	34	42355	185616
Итого по вагонному депо															759780
Цех эксплуатации
1 бригада
Начальник смены	6	2,33	183	1	2196	708	728	5117	1650	678	7445	1117	34	2531	11093
Дежурный по станции	6	2,33	183	1	2196	708	728	5117	1650	678	7445	1117		2531	11093
Поездной диспетчер	6	2,33	183	3	6588	2124	2184	15350	14847	6106	36303	5445		12343	54092
Маневровый диспетчер	6	2,33	183	4	8784	2832	2912	20467	26394	10856	57717	8658		19624	85998
Дежурный стрелочного поста	6	2,33	183	5	10980	3540	3640	25583	41241	16962	83787	12568		28488	124842
Старший приемосдатчик	5	2,06	183	5	10980	3540	3640	22619	36462	14997	74078	11112		25186	110376
Приемосдатчик	4	1,82	183	9	19764	6372	6552	35970	104373	42929	183273	27491		62313	273076
Охранник	3	1,59	183	4	8784	2832	2912	13967	18012	7408	39386	5908		13391	58685
2 бригада
Начальник смены	6	2,33	183	1	2196	708	736	5117	1650	686	7452	1118	34	2534	11104
Дежурный по станции	6	2,33	183	1	2196	708	736	5117	1650	686	7452	1118		2534	11104
Поездной диспетчер	6	2,33	183	2	4392	1416	1472	10233	6599	2744	19576	2936		6656	29168
Маневровый диспетчер	6	2,33	183	4	8784	2832	2944	20467	26394	10975	57836	8675		19664	86176
Дежурный стрелочного поста	6	2,33	183	5	10980	3540	3680	25583	41241	17149	83973	12596		28551	125120
Старший приемосдатчик	5	2,06	183	5	10980	3540	3680	22619	36462	15162	74242	11136		25242	110621
Приемосдатчик	4	1,82	183	9	19764	6372	6624	35970	104373	43400	183744	27562		62473	273779
Охранник	3	1,59	183	4	8784	2832	2944	13967	18012	7490	39468	5920		13419	58807

Продолжение таблицы 2.2

1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16
3 бригада
Начальник смены	6	2,33	182	1	2184	672	728	5089	1566	678	7333	1100	34	2493	10926
Дежурный по станции	6	2,33	182	1	2184	672	728	5089	1566	678	7333	1100		2493	10926
Поездной диспетчер	6	2,33	182	2	4368	1344	1456	10177	6263	2714	19154	2873		6513	28540
Маневровый диспетчер	6	2,33	182	4	8736	2688	2912	20355	25052	10856	56263	8439		19129	83832
Дежурный стрелочного поста	6	2,33	182	5	10920	3360	3640	25444	39144	16962	81550	12233		27727	121510
Старший приемосдатчик	5	2,06	182	5	10920	3360	3640	22495	34608	14997	72100	10815		24514	107429
Приемосдатчик	4	1,82	182	9	19656	6048	6552	35774	99066	42929	177769	26665		60441	264876
Охранник	3	1,59	182	4	8736	2688	2912	13890	17096	7408	38394	5759		13054	57207
4 бригада
Начальник смены	6	2,33	182	1	2184	660	728	5089	1538	678	7305	1096	34	2484	10884
Дежурный по станции	6	2,33	182	1	2184	660	728	5089	1538	678	7305	1096		2484	10884
Поездной диспетчер	6	2,33	182	2	4368	1320	1456	10177	6151	2714	19043	2856		6474	28374
Маневровый диспетчер	6	2,33	182	4	8736	2640	2912	20355	24605	10856	55816	8372		18977	83165
Дежурный стрелочного поста	6	2,33	182	5	10920	3300	3640	25444	38445	16962	80851	12128		27489	120468
Старший приемосдатчик	5	2,06	182	5	10920	3300	3640	22495	33990	14997	71482	10722		24304	106508
Приемосдатчик	4	1,82	182	9	19656	5940	6552	35774	97297	42929	176000	26400		59840	262240
Охранник	3	1,59	182	4	8736	2640	2912	13890	16790	7408	38089	5713		12950	56752
Итого по цеху эксплуатации
Цех пути
1 бригада
Монтер пути	3	1,59	183	3	6588	2124	2184	10475	10131	4167	24773	3716	34	8423	36912
2 бригада
Монтер пути	3	1,59	183	4	8784	2832	2944	13967	18012	7490	39468	5920	34	13419	58807
3 бригада
Монтер пути	3	1,59	182	3	6552	2016	2184	10418	9616	4167	24201	3630	34	8228	36060

Продолжение таблицы 2.2

1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16
4 бригада
Монтер пути	3	1,59	183	4	8784	2640	2912	13967	16790	7408	38165	5725	34	12976	56866
Итого по цеху пути															188645
Служба СЦБ
1 бригада
Мастер	4	1,78	183	1	2196	708	728	3909	1260	518	5687	853	34	1934	8474
2 бригада
Мастер	4	1,78	183	1	2196	708	736	3909	1260	524	5693	854	34	1936	8483
3 бригада
Мастер	4	1,78	182	1	2184	672	728	3888	1196	518	5602	840	34	1905	8347
4 бригада
Мастер	4	1,78	182	1	2184	660	728	3888	1175	518	5581	837	34	1897	8315
Итого по службе СЦБ															33619
Руководители, служащие, специалисты и вспомогательный персонал
Инженер	5	2,06	250	5	10000	-	-	20600	-	-	20600	3090	15	3090	26780
Специалист	5	2,06	250	4	8000	-	-	16480	-	-	16480	2472		2472	21424
МОП	5	2,06	250	2	4000	-	-	8240	-	-	8240	1236		1236	10712
Ученик	1	1,1	250	1	2000	-	-	2200	-	-	2200	330		330	2860
Вспомогательный рабочий	2	1,23	250	4	8000	-	-	9840	-	-	9840	1476		1476	12792
Итого по персоналу служащих, специалистов и вспомогательных															74568

2.2 Расчет затрат на силовую энергию

Затраты на силовую энергию состоят из затрат на топливо для тепловозов. Затраты на топливо определяются для всего рабочего парка локомотивов по формуле:

(2.6)

где N – мощность двигателя, кВт;

у – норма удельного расхода горючего, кг/кВт ч. В среднем составляет 0,208 кг/к Вт ч при 100% использовании мощности двигателя;

Т_э – фактическое эффективное время работы тепловоза в год, ч. Равно среднему времени использования локомотивов и определяется по суточному плану-графику;

С_m – стоимость горючего, руб/т. Принимаем равным 10 тыс. руб.

Расход топлива во время простоя локомотивов рассчитывается также по формуле (2.6) за исключением того, что вместо эффективного времени работы принимается время простоя локомотивов (определяется по суточному плану-графику), а норма удельного расхода топлива уменьшается на 60%.

1 вариант:

2 вариант:

2.3 Расчет годовых амортизационных отчислений

Амортизация – это процесс постоянного перенесения стоимости основных фондов на производимую продукцию в целях накопления средств для полного их восстановления путем замены (реновации) или капитального ремонта. Денежным выражением размера амортизации являются амортизационные отчисления, соответствующие степени износа основных фондов. Годовая сумма амортизационных отчислений в рублях по каждому виду основных фондов рассчитывается по формуле:

, (2.7)

где С_п – первоначальная стоимость основных фондов (подвижного состава), руб;

Н_а – норма годовых амортизационных отчислений для данного вида основных фондов, %.

Расчет годовых амортизационных отчислений приведен в таблице 2.3.

Таблица 2.3 Расчет годовых амортизационных отчислений

Наименование основных фондов	Сумма капитальных затрат К, руб.	Норма амортизационных отчислений Н_а, %	Сумма отчислений, руб.
1 вариант
Локомотивы ТГЭМ 6А	45000000	4	1800000
Вагоны	660000000	3,6	22440000
итого			40440000
2 вариант
Локомотивы ТГЭМ 6А	54000000	4	2160000
Вагоны	528000000	3,6	19008000
итого			21168000

2.4 Расчет цеховых расходов

Ежегодные цеховые расходы, входящие в эксплуатационные расходы, представляют собой сумму:

С_цех = С_зд + С_осв + С_от + С_{м. инв}+ С_см + С_тр + С_{пр ц},, (2.8)

где С_зд – расходы на содержание зданий, сооружений и инвентаря, руб. (Принимаем 0,5% от их первоначальной стоимости). В данных расчетах принимает эти расходы в размере 3 % от первоначальной стоимости подвижного состава;

С_осв – расходы на освещение станционных и соединительных путей, грузовых фронтов и площадок складов, руб. Рассчитывается с учетом освещаемой площади, продолжительности освещения и удельного расхода электроэнергии. В данных расчетах рекомендуется затраты на освещение принимать в размере 1% от затрат на силовую энергию;

С_от – расходы на охрану труда и технику безопасности, руб. Принимается в размере 2% от основной заработной платы производственных рабочих;

С_{м. инв} – расходы на возобновление малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря и инструментов, руб. Принимаются из расчета 300 руб./год на одного списочного производственного рабочего;

С_см – расходы на смазочные и обтирочные материалы, руб. Принимаются для оборудования с электроприводом в размере 10% от стоимости годовой силовой энергии. Если эксплуатируются двигатели внутреннего сгорания, то эти расходы принимаются в размере 5% от стоимости ежегодно расходуемого горючего.

С_тр – расходы на текущий ремонт зданий, сооружений и оборудования, руб. Для зданий и сооружений принимаются в размере 1,5% от их первоначальной стоимости, для оборудования (подвижного состава) – 6%.

С_пр – прочие цеховые расходы, руб.

Прочие цеховые расходы включают в себя налоги и сборы, установленные законодательством и относимые на себестоимость; плату за услуги банка; затраты на услуги связи, сторожевой и пожарной охраны; оплату процентов по банковским кредитам в пределах установленных ставок; оплату за аренду основных фондов; затраты на переподготовку кадров, юридические и нотариальные услуги, аудит, канцтовары. Прочие цеховые расходы принимаются в размере 10% от суммы предыдущих шести цеховых расходов. Для предприятий промышленного железнодорожного транспорта прочие расходы включают в себя также плату за пользование вагонами парка РЖД в течение времени, когда эти вагоны находятся на подъездном пути предприятия. Затраты на оплату использования вагонов РЖД в расчетах рекомендуется принимать из расчета 16 руб./ваг.-час. Вагонно-часы простоя вагонов парка РЖД определяются по суточному плану-графику.

Таблица 2.4 Расчет годовых цеховых расходов

Наименование расходов	1 вариант	2 вариант
Расходы на содержание зданий, сооружений и инвентаря, С_зд	705000000·0,03=21150000руб	582000000·0,03=17460000 руб
Расходы на освещение, С_осв	=1216238,4 руб	=1702733,8 руб
Расходы на охрану труда и технику безопасности, С_охр.тр	8409014·0,02=168180,3 руб	11580910·0,02=231618,2 руб
Расходы на возобновление малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря и инструментов, С_м.инв	183·300=54900 руб	218·300=65400руб
Расходы на смазочные и обтирочные материалы, С_см	0,05∙10000*365=182500 руб	0,05∙10000*365=182500 руб
Расходы на текущий ремонт, С_тек.р	0,06·705000000=42300000 руб	0,06∙582000000=34920000 руб
Итого	65071818,7 руб	54562252 руб
Прочие цеховые расходы, С_пр.ц	65071818,7 ·0,01+20∙16= =65038,19руб	54562252·0,01+24·16= =546006,52руб
Итого	65722856,9руб	55108258,52руб