Ознакомление с программой “1С: Предприятие 7.7”, страница 3

Затем вводятся остатки счетов. Для этого выбирается Операции – Журнал операций. Заполняется: дата, содержание операции, дебет, субконто дебета, кредит, субконто кредита, фирма, комментарий. В конце нажимается ОК. Аналогично вводятся все остатки счетов, а затем выполняется Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость. Если все суммы совпадают, то можно получить начальный баланс. Для того чтобы просмотреть его необходимо выбрать Отчеты – Бухгалтерия – Регламентированные отчеты – Баланс. После этого можно переходить к автоматизированному ведению учета.

Наша фирма приобрела у поставщика товары за наличный расчет. В программе “1С: Предприятие” это оформляется следующими операциями:

1. составляем договор с поставщиком на покупку товаров. Документы – Договор. Заполняются следующие реквизиты: название нашей фирмы, дата, контрагент, вид торговли (за наличные), вид НДС (20%), вид валовых доходов / расходов;

2. для оформления операции акцепта счета поставщика предназначен документ “Счет входящий”. Документы – Приход – Счет входящий. В нем заполняются реквизиты: название нашей фирмы, дата, контрагент, основание (договор п.1), вид торговли, тип цен, вид тары, а также перечень и количество товаров, которые приобретаются;

3. оформляем приходную накладную на товары. Документы – Приход – Приходная накладная. Заполняются реквизиты: название нашей фирмы, дата, тип учета (финансовый), поставщик, основание (договор п.1 и счет входящий п.2), вид торговли, тип цен, касса, вид тары, склад нашей фирмы. Если все сделано правильно, то строки будут заполнены автоматически.

4. на основании приходной накладной и договора выписываем налоговую накладную (вид документа). Документы – Налоговые – Запись книги приобретения. Вид операции – покупка на территории Украины, указать сумму без НДС из Приходной накладной, дату оплаты и форму оплаты (наличные);

5. оформляем приход денег из банка в кассу. Документы – Касса – Приходный кассовый ордер. Заполняем: название фирмы, тип учета, вид операции (поступление денег из банка), сумму.

6. оформляем оплату заказа поставщику на основании приходной накладной на товары и договора с данным поставщиком. Документы – Касса – Расходный кассовый ордер. Заполняем: название фирмы, дату, тип учета, вид операции (оплата заказа поставщика), сумму, контрагента, основание.

После этого мы осуществляем продажу товаров покупателю в следующей последовательности:

1. заключаем договор с покупателем на продажу товаров. Документы – Договор. Сумму в договоре можно не указывать. Обязательные для заполнения поля: вид торговли (предоплата), вид валовых доходов / расходов (валовые доходы – (А) Доходы от продажи товаров (работ, услуг) – (А1.1) Продажа товаров, выполнение работ, предоставление услуг.

2. оформляем счет фактуру (Документы – Расходы – Счет) на товары, которые будут проданы по договору (п. 1). В пункте “Контрагент, основание” выбрать созданный в п.1 договор. Тип цен – розничные, что продаем – товары, НДС 20%. В нижней части выбираем товары, которые будут продаваться.

3. создаем документ Расходы – Расходная накладная (товары). Обязательно указать в пункте Склад свой склад. Выбираем покупателя и указываем документ-основание. После этого расходная накладная будет заполнена автоматически.

4. на счет были переведены деньги от покупателя. Оформляем Документы - Банк – Банковская выписка.

5. затем выписываем Документы – Налоговые – Налоговая накладная. В опции Продаем устанавливаем “Товары”. При выборе документа-основания строки в налоговой будут заполнены автоматически. В закладке “Дополнительно” обязательно нужно указать “Кто выписал налоговую накладную”. Обычно налоговые выписывает бухгалтер.