Расчёт экономических показателей производственной деятельности судостроительного завода

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«САНКТ ПЕТЕРБУРГСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ

МОРСКОЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра Экономики

Курсовой проект

По дисциплине: «Экономика предприятия»

Расчёт экономических показателей

 Производственной деятельности

судостроительного завода.

Выполнил:

Студент группы 9232

Суворова К.И.

Проверил:

доц. Брехова И.В.

Санкт-Петербург

2010  г.

Раздел I.

 Исходные данные

Проект: В-12

На 1 января расчётного года в постройке находится 2-е судно проекта 1341.

Процент его технической готовности – 60%

Количество судов в серии – 3.

Дополнительный проект:

 На 1 января расчётного года в постройке находятся 1-е судно проекта 1412.

Процент его технической готовности – 55%

Количество судов в серии – 4.

Характеристика судостроительного завода « В».

Таблица №1

Номенклатура и характеристики судов, заявленных потребителями

(портфель заказов).

Таблица №2

Тип судна

Номер судна

Главные Размере-ния LxBxH

Продажная цена за единицу, млн.руб

Водоиз-мещение D,т

Мощность силовых установок N, кВт

Грузо-подъёмность грузовых устройств Р, т

Знак авто-матизации А

Коли-чество судов в серии

Речные, озерные и смешанного плавания суда.

Нефте-рудовоз речной

1341

119х13,5х5,8

7500

1515

970

-

А3

3

Морские транспортные суда.

Сухо- груз

1412

123,5х15х6,5

9000

1974

1470

14,9

А3

4

Примерные нормативы постройки судов.

Таблица №3

Номер Проекта	Нормативы	Периоды постройки			Весь период постройки
		Достапельный	Стапельный	Достроечный
1341	ПТГ	30	30	40	100%
	Месяцы	2,0	3,0	1,0	6,0
1412	ПТГ	30	25	45	100%
	Месяцы	2,0	3,5	1,5	7,0

ПТГ - % процент технической готовности.

Формулы для расчёта производственной трудоёмкости постройки судов Т_i (тысяч нормо-часов), затрат на материалы, полуфабрикаты, покупные комплектующие изделия C_mi (млн.руб.), затрат на контрагентские поставки и работы C_ki (млн.руб.).

Таблица №4

Примечание:

D- водоизмещение судна порожнем для морских транспортных судов в  тыс.т ;для рыбопромысловых, речных, озерных и смешанного плавания судов в т.

P –  грузоподъёмность грузовых устройств  в т.

N – мощность силовых установок в тыс. кВт.

Примерная типовая платёжная таблица.

Таблица №5

Номер	Наименование платёжных моментов	Удельное значение платежей, %
1	Начало работы на стапеле	8
2	Начало монтажных работ	12
3	Спуск судна на воду	30
4	Сдача судна по акту	50
Итого	100

Раздел II.

Построение стапельного расписания.

Расчёт производственной трудоёмкости постройки судов- Tij.

Проект 1341:

Tij = 34,3+0,08D/i+28,1δ₁+129δ₂+81,6N

T_1(1341) = 34,3+0,08*1515/1+28,1*0+129*1+81,6*0,97=363,65 тыс. н-ч.

T_2(1341) = 34,3+0,08*1515/2+28,1*0+129*1+81,6*0,97=303,05 тыс. н-ч.

T_3(1341) = 34,3+0,08*1515/3+28,1*0+129*1+81,6*0,97=282,85 тыс. н-ч.

Проект 1412:

Tij= 136,1+79,7D+371,3/i+320,3δ₃

T_1(1412) = 136,1+79,7*1,974+371,3/1+320,3*0=664,72 тыс. н-ч.

T_2(1412) = 136,1+79,7*1,974+371,3/2+320,3*0=479,07 тыс. н-ч.

T_3(1412) = 136,1+79,7*1,974+371,3/3+320,3*0=417,19 тыс. н-ч.

T_4(1412) = 136,1+79,7*1,974+371,3/4+320,3*0=386,25 тыс. н-ч.

Расчёт коэффициентов снижения трудоёмкости постройки судов.

α^ji = Ti^j/T_i^j

Проект 1341:

α⁽¹³¹⁴⁾2/1 = T2(1314)/T1(1314) =303,05/363,65=0,83

α⁽¹³¹⁴⁾3/1 = T3(1314)/T1(1314) =282,85/363,65=0,77

Проект 1412:

α⁽¹⁴¹²⁾2/1 = T2(1412)/T1(1412) =479,07/664,72=0,72

α⁽¹⁴¹²⁾3/1 = T3(1412)/T1(1412) =417,19/664,72=0,62

α⁽¹⁴¹²⁾4/1 = T4(1412)/T1(1412) =386,25 /664,72=0,58

Примерные нормативы постройки судов.

Таблица №6

Номер проекта	Нормативы	Номер судна	Коэффициент снижения трудоёмкости α	Периоды  постройки				Весь период постройки
				Достапельный		Стапельный	Достроечный
1341	В ПТГ,%			30		30	40	100
	В мес.	1	1,00	2,0		3,0	1,0	6,0
		2	0,83	1,7		2,5	0,8	4,9
		3	0,77	1,5		2,3	0,8	4,6
1412	В ПТГ,%			30		25	45	100
	В мес.	1	1,00	2,0		3,5	1.5	7,0
		2	0,72	1,4		2,5	1,1	5,0
		3	0,62	1,2	2,2		0,9	4,3
		4	0,58	1,2	2,0		0,9	4,0

Рис.1

Объем работ по постройке судов в расчётном году.

Таблица №7

Номер проекта	Номер судна	ПТГ %
1341	1	0%
	2	40%
	3	30%+40%=70%
1412	1	30%+25%+45%=100%
	2	30%+25%+45%=100%
	3	30%+25%+45%=100%
	4	30%+18,8%=48,8%

i_4(1412):

2,0 мес.- 25 %

1,5 мес.- х

х=(1,5*25)/2,0=18,8 %

Раздел III.

Смета затрат на производство.

Таблица №8

Элементы затрат		Условные обозначения	Сумма млн.руб.
1. Затраты на основные и вспомогательные материалы, полуфабрикаты и покупные изделия		См	3203,212
2. Затраты на контрагентские поставки и работы		Ск	7321,855
3.Затраты на топливо, в том числе: 3.1)на технологические цели 3.2)на бытовые цели		Ст Ст/техн Ст/быт	218,136 152,695 65,44
4.Затраты на энергию, в том числе: 4.1)на технологические цели 4.2)на бытовые цели		Сэ Сэ/техн Сэ/быт	163,602 130,88 32,72
5.Фонд заработной платы работников предприятия, в том числе: 5.1)основных производственных рабочих 5.2)вспомогательных рабочих 5.3)специалистов 5.4)служащих 5.5)руководителей		ЗПппп ЗПопр ЗПвр ЗПспец ЗПслуж ЗПрук	516,135 276,003 110,507 99,62 15,3 14,712
6.Отчисления в государственные внебюджетные  фонды на социальные нужды в том числе: 6.1)от зарплаты основных производственных рабочих 6.2)от зарплаты вспомогательных рабочих 6.3)от зарплаты специалистов 6.4)от зарплаты служащих 6.5)от зарплаты руководителей		СС ССопр ССвр ССспец ССслуж ССрук	165,16 88,32 35,36 31,878 4,896 4,707
7.Амортизация основных производственных фондов в том числе: 7.1)амортизация активной части основных фондов 7.2)амортизация пассивной части основных фондов		А Аакт Апасс	755,25 166,155 589,095
ИТОГО: годовые производственные затраты	ГПЗ		12343,35
8.Внепроизводственные расходы	Внепр		1603,938
ИТОГО: себестоимость годовой продукции	СБгод		13947,288

 1).Расчет затрат на основные и вспомогательные материалы на выполнение годовой производственной программы – См.

Смij-затраты на основные и вспомогательные материалы на постройку i-го судна j-го проекта в расчетном году.

Проект 1341:

Cмi = 64,4+0,1D+0,09D/i+370,4δ₁+163,9δ₂

D=1515 т.

δ₁ = 0

δ₂ = 1

См1=64,4+0,1*1515+0,09*1515/1+370,4*0+163,9*1=516,15 млн. руб.

См2=64,4+0,1*1515+0,09*1515/2+370,4*0+163,9*1=447,975 млн. руб.

См3=64,4+0,1*1515+0,09*1515/3+370,4*0+163,9*1=425,25 млн. руб.

Проект 1412:

Cмi = 238,2+261,3D+49,4D/i+279,8δ₂+1150,3δ₃

D=1,974 тыс. т.

δ₂ = 0

δ₃ = 0

См1=238,2+261,3*1,974+49,4*1,974/1+279,8*0+1150,3*0=851,52 млн. руб.

См2=238,2+261,3*1,974+49,4*1,974/2+279,8*0+1150,3*0=754,99 млн. руб.

См3=238,2+261,3*1,974+49,4*1,974/3+279,8*0+1150,3*0=754,66 млн. руб.

См4=238,2+261,3*1,974+49,4*1,974/4+279,8*0+1150,3*0= 754,499 млн. руб.

Смij’- затраты на основные и вспомогательные материалы на постройку i-го судна j-го проекта в расчетном году.

Смij’= Смij*ОРij/100

ОРij-объем работ по постройке i-го судна j-го проекта.

Проект 1341:

См1’=516,15*0/100=0 млн. руб.

См2’=447,975*40/100=179,19 млн. руб.

См3’=425,25*70/100=297,675 млн. руб.

Проект 1412:

См1’=851,52*100/100=851,52 млн. руб.

См2’=754,99*100/100=754,99 млн. руб.

См3’=754,66*100/100=754,66 млн. руб.

См4’=754,499*48,8/100=365,177 млн. руб.

См=∑ijСмij’

Cм= 0+179,19+297,675+851,52+754,99+754,66+365,177=3203,212 млн. руб.

2).Расчет затрат на контрагентские поставки и работы на выполнение годовой производственной программы - Ск.

Скij- затраты на контрагентские поставки на постройку i-го судна j-го проекта в расчетном году.

Проект 1341:

Cki = 112,8+0,15D+0,08D/i+325,2δ₁ +352,0δ₂+560,0δ₃

D=1515 т.

δ₁ = 0

δ₂ = 1

δ₃ = 0

Ck1 = 112,8+0,15*1515+0,081515/1+325,2*0 +352,2*0+560,0*0=813,25 млн. руб.

Ck2 = 112,8+0,15*1515+0,081515/2+325,2*0 +352,2*0+560,0*0=752,65 млн. руб.

Ck3 = 112,8+0,15*1515+0,081515/3+325,2*0 +352,2*0+560,0*0=732,45 млн. руб.

Проект 1412:

Cki=1344,5+133,4D/i+206,6N+4,7P+2889,8δ₁-2176