Разработка бизнес-плана и реализация программного продукта для расчета стоимости внедрения систем качества на ТЭС

глава 5

 Разработка бизнес-плана и реализация программного продукта

5.1. Описание программного продукта

Данный программный продукт позволяет рассчитать стоимость внедрения систем качества на ТЭС.

Целесообразность разработки и применения предложенного к рассмотрению пакета прикладной программы (ППП) определяется в результате анализа разработанных теоретической и программной моделей, оригинальными концепциями, положенными в их основу, и, как следствие, заинтересованностью соответствующих организаций.

Основные черты разработанного ПП:

1.  простота концепции;

2.  гибкость построения;

3.  простота в обучении и легкость в работе;

4.  большие перспективы развития;

5.  дружественный интерфейс, не требующих никаких специальных знаний от пользователя;

6.  доступная цена.

Программный продукт отличается доступностью и ориентированностью на отечественного пользователя.

Для работы программного продукта требуются следующие средства:

1)  компьютер IBM PC совместимый;

2)  процессор Pentium 166 Мг и выше;

3)  не менее 64 Мбайт оперативной памяти;

4)  установленный программный пакет Microsoft Offiсe 2000;

5)  наличие манипулятора мышь;

6)  операционная система Windows 98, 2000, NT, ХР

5.2.Оценка рынка сбыта

Основными покупателями данного продукта являются атомные электростанции и предприятия, занимающиеся вопросами атомной энергетики .

Основным регионом при продаже разработанного ПП на первом этапе распространения ПО являются г. Харьков и Харьковская область. На втором этапе распространения ПО, после его корректировки, с учетом требований пользователей и устранения возможных ошибок, другие регионы Украины и СНГ.

5.3.Стратегия маркетинга

Для распространения и реализации ПП могут быть использованы следующие варианты:

1.  распространение через дилеров (организаций посредников);

2.  продажа на выставках;

3.  бесплатное распространение демонстрационной версии ПП;

4.  распространение разработчикам по различным каналам;

5.  использование личных связей.

Реклама данного программного продукта будет производится либо в комплексе с рекламой посредника, которая берет на себя реализацию и распространение данного программного продукта, либо самостоятельно, через рекламное агентство. Виды только организации рекламы: полиграфическая, телевизионная и щитовая, использование INTERNET услуг на различных web-сайтах, рассылка по почте приглашений на сайт. Необходимо и участие в тематических выставках и презентациях. Из-за высокой стоимости двух последних видов рекламы первые три года будет производиться полиграфическая реклама, в дальнейшем также возможно проведение полной рекламной компании.

Образец рекламы разрабатывается в рекламном агентстве после заключения соответствующего договора  и утверждением заказчиком, целесообразно также выделение некоторых денежных средств на разработку логотипа и фирменного стиля рекламы.

5.4.Оценка затрат на разработку программного продукта

5.4.1.Определение материальных расходов

          Исполнителем разработки данного проекта назначим одного программиста. Продолжительность рабочего месяца в среднем 22 дней.

Данные о производительности исполнителя приведены в таблице 5.1.

Таблица 5.1.- Состав и стоимость материалов и комплектующих, необходимых для написания программы

Материалы	Количество	Цена, грн.	Стоимость, грн.	Назначение
Дискета	2	3.00	6.0	Хранение информации
Бумага	1	8.00	8.00	Документация, Распечатка
Картридж для HP DeskJet 690	1	70.00	70.00	Печать на принтере
Итого:			84.00

Итого трудоемкость:

=90 (чел./дней)

Произведем расчет заработной платы разработчика по формуле:

                   (5.1)

где  - затраты на заработную плату разработчика;

     - средняя дневная заработная плата разработчика.

Таблица 5.2. - Результаты расчета трудоемкости.

Виды работ	Производительность (чел/день)
Разработка ТЗ на  постановку задачи	10
Разработка алгоритмов решения задачи	20
Разработка структуры программы	15
Разработка программного продукта	30
Отладка программы	10
Оформление документации	5
Итого	90

Среднедневную плату разработчика можно вычислить по формуле:

;  (5.2)

где  - месячный оклад, 330 (грн)        

       - количество рабочих дней в месяце, 22.

Средняя плата разработчика составит:

(грн)

Заработная плата разработчика составит

(грн)

Затраты на разработку можно найти заполнив таблицу 5.3.

Прибыль вычисляется как 15-20% от затрат на разработку ПП:

=0,2*2460,00 = 492 (грн)           (5.3)

Максимальную цену разработанного программного продукта (с учетом НДС 20%) вычисляем по формуле:

 (5.4)

Вычислив по формуле (4) максимальную цену, получим

=1.2*(2460,00 + 1.2*492)=3660,48 (грн)

Таблица 5.3. - расчет затрат на разработку программного продукта

Наименование затрат	Формула	Сумма (грн)
Основная зарплата разработчика		1350,00
Дополнительная заработная плата		135,00
Социальное страхование Отчисления в фонд Чернобыля Отчисления в фонд занятости Пенсионный фонд		513,00
Стоимость материалов		84,00
Стоимость машинного времени		270,00
Накладные расходы		27,00
Прочие расходы		81,00
Итого		2460,00

Полученная цена является максимальной ценой ПП. Однако эта цена может быть уменьшена и составлять только из затрат на тиражирование и адаптацию данного программного продукта потребителем. Затраты на тиражирование включают стоимость дискет и машинного времени, необходимого для разработки и отладки программы, а также на уплату труда

исполнителя. Затраты на адаптацию ПП к данным потребителям представляют собой затраты на совершенствование ПП. В зависимости от особенности ПП эти затраты могут отсутствовать.

5.4.2. Определение безубыточности разработки

График достижения безубыточности производства – это схема, показывающая влияние объемов производства, цены реализации и себестоимости продукции на объемы прибыли. Затраты при этом делятся на переменные и условно-постоянные. Минимальную цену можно определить по формуле:

        (5.5)

где  - затраты на тиражирование:

(грн) (5.6)

где - стоимость одного машинного часа (2 грн/час); - время копирования системы (1 час);  - стоимость дискеты (3 грн); - затраты на документацию (100 листов А4 – 3грн);  - заработная плата исполнителя (5 грн);  - затраты на адаптацию; (грн).   

По формуле (5.5) минимальная цена будет равна:

= 2540,0 (грн)

Точку безубыточности можно рассчитать по формуле:

   (5.7)

где Ц – цена одной копии;

    х – количество копий программного продукта, окупающие затраты на разработку.Установим цену одной копии = 500 грн.Точка безубыточности х = 5. Поэтому, только после реализации  6-ой копии программного продукта, проект станет рентабельным.

График достижения безубыточности разработки программного продукта представлен на рис. 5.1.