Акт дополнительной частной документальной ревизии по ресторану «Сож» Ветковского райпо

Акт дополнительной частной документальной ревизии

по ресторану «Сож» Ветковского райпо

Мною, заместителем начальника контрольно-ревизионного управления Гомельского облпотребсоюза Новиком А.М. совместно с председателем ревизионной комиссии Ветковского райпо – Соловьевой В.В. бухгалтером нехозрасчетного участка « Общепит» Ветковского райпо – Лупекиной Н.А. в присутствии заведующей кухней ресторана « Сож» нехозрасчетного участка « Общепит» Ветковского райпо – Бураковой Т.Н. и заведующей буфета ресторана «Сож» нехозрасчетного участка « Общепит» Ветковского райпо – Шишаковой Г.В. проведена дополнительная частная документальная ревизия по ресторану « Сож» Ветковского райпо.

Основанием для проведения дополнительной ревизии явилось письмо ОВД Ветковского района  от 26 июня 2004 года исх. №2222.

Документальная ревизия начата 5 июля 2004 года, окончена 17 августа 2004 года с перерывом  6-15 июля прием и сдача полугодового отчета форма 2 – ревизия по ОПС,19-27 июля 2004 года проверка  Комитета  государственного контроля Гомельской области по вопросу состояния ведомственного контроля в Гомельском областном союзе потребительских обществ, с  26 июля по 10 августа 2004 года прием и сдача полугодового отчета форма 11 ревизия по ОПС.

Следует отметить, что 24 мая 2004 года председателем ревизионной комиссии Ветковского райпо Соловьевой В.В. проводилась частная документальная ревизия отпуска ценностей с ресторана « Сож» нехозрасчетного участка « Общепит» Ветковского райпо хозяйствам Ветковского района за период с января 2002 года по январь 2004 года.

В процессе дополнительной документальной ревизии, с учетом  поставленных вопросов работниками Ветковского РОВД, установлено:

В проверяемом периоде по товарно-транспортным накладным, товарным накладным кухней, буфетом ресторана « Сож» Ветковского райпо проводился отпуск продуктов питания хозяйствам Ветковского района согласно предоставляемых ими доверенностей. Так,

РСУП «Яново»

По ТТН №218926 от 31.10.2002г. с буфета ресторана «Сож» отпущено продуктов питания на сумму 144,0 тыс.руб. Отпуск продуктов произведен на основании доверенности №329 от 20.10.2002г. выданной гл. экономисту Лузиковой Т.А. Ветковским райисполкомам представлено распоряжение №678- ра от 22.10.2002 года «В связи с встречей делегации с Суражского района Брянской области руководителям  хозяйств выделить средства на Ветковское райпо для  организации встречи делегации», в том числе с РСУП «Яново»145 тыс. руб.

По ТТН №0471361 от 28.01.03г. с кухни ресторана «Сож» отпущено продуктов питания на сумму 50,1 тыс.руб. Отпуск продуктов произведен на основании доверенности №240 от 26.01.2003г. выданной Прищеповой Т.И. Управление сельского хозяйства и продовольствия Ветковского РИК представлено распоряжение №3-р от 3.02.2003г « О погашении задолженности хозяйств района за приобретенную продукцию в Ветковском райпо погасить в счет расчетов за сданное молоко», в том числе за РСУП «Яново» в сумме 50,1 тыс.руб.

По ТТН №0464861 от 28.02.2003г. с буфета ресторана «Сож» отпущено продуктов питания на сумму 204,0 тыс.руб. Отпуск продуктов произведен на основании доверенности №44 от 28.02.2003г. выданной гл. бухгалтеру Прищеповой Т.И. Ветковским райисполкомом представлено распоряжение №54-Р от 25.02.2003года. «Об оказании материальной помощи» согласно которого, в связи с проведением в районе слета передовиков, руководителям хозяйств следует выделить средства на Ветковское райпо для чествования передовиков », в том, числе РСУП «Яново» 205,0 тыс.руб.

По ТТН №0295476 от 30.06.2003г. с кухни ресторана «Сож» отпущено продуктов питания на сумму 181,0 тыс.руб. Отпуск продуктов произведен на основании доверенности №223 от 30.06.2003г. выданной Лузиковой Т.А. Управлением сельского хозяйства и продовольствия Ветковского РИК представлено распоряжение №27-1/р от 18.06.2003г. «Об оказании материальной помощи» согласно которого, в связи с проведением мероприятий посвященных Дню Независимости РБ, руководителям хозяйств следует оказать материальную помощь для чествования ветеранов ВОВ и ветеранов труда, в том, числе РСУП «Яново» - 147,0 тыс.руб.

По ТТН №1336537 от 30.07.2003г. с буфета ресторана «Сож» отпущено продуктов питания на сумму 142,4 тыс.руб. Отпуск продуктов произведен на основании доверенности №307 от 19.07.2003г. выданной Лузиковой Т.А Ветковском райисполкомом представлено распоряжение №447-Р от 17.07.2003года. «Об оказании материальной помощи» согласно которого, в связи с празднованием Дня Независимости РБ руководителям хозяйств следует выделить средства на Ветковское райпо для праздничного обеда Ветеранов ВОВ и труда в том, числе РСУП «Яново» -120,0 тыс.руб.

Акты сверки расчетов между РСУП «Яново» и нехозрасчетным участком «Общепит» Ветковского райпо имеются на 01.03.2002г., на 01.02.2003г., на 01.04.2004г.,на1.07.2004 года

Сальдо на 01.07.2004г. составляет­­­­­­ 2372,2тыс. руб., задолженность правления Ветковского райпо. Рестораном «Сож» отпущено продуктов питания на 721,9 тыс.руб. по следующим ТТН,ТН №218926(144020 руб.);№1336537(142400 руб.);№0295476(181015 руб.);№0464861(204300 руб.);№0471361(50185 руб.), по РСУП «Яново» не оплачено.

Таким образом, за проверяемый период с ресторана «Сож» Ветковского райпо отпущено продуктов питания на сумму 721,9 тыс.руб.,из них по распоряжениям райисполкома и Управления сельского хозяйства и продовольствия на сумму 721,9 тыс.руб.

КСУП «Радужский»

По ТН №424371 от 23.02.2002г. с буфета ресторана «Сож» отпущено продуктов питания на сумму 152,5 тыс.руб. Отпуск продуктов произведен на основании доверенности №21 от 23.02.2002г. выданной Юдискас Е.Ю

                 По ТН №0142046 от 18.07.2002г. с кухни ресторана «Сож» отпущено продуктов питания на сумму 117,2 тыс.руб. Отпуск продуктов произведен на основании доверенности №224 от 18.07.2002г. выданной Кутиковой А.П.

                 По ТН №514491 от 25.10.2002г. с буфета ресторана «Сож» отпущено продуктов питания на сумму 144,1 тыс.руб. Отпуск продуктов произведен на основании доверенности №390 от 24.10.2002г. выданной Кутиковой А.П. Ветковским райисполкомом представлено распоряжение №678-РА от 22.10.2002года. «Об оказании материальной помощи» согласно которого, в связи со встречей делегации с Суражского района Брянской области руководителям хозяйств следует выделить средства на Ветковское райпо для организации встречи делегации, в том числе с КСУП « Радужский» 145 тыс. руб.

По ТТН №0471380 от 27.01.2003г. с кухни ресторана «Сож» отпущено продуктов питания на сумму 50,5 тыс.руб. Отпуск продуктов произведен на основании доверенности №29 от 27.01.2003г. выданной Юдискас П.П. Управлением сельского хозяйства и продовольствия Ветковского РИК представлено распоряжение №3-р от 3.02.2003г. «О погашении задолженности», согласно которого КУП «Ветковский молочный завод» задолженность хозяйств района за приобретенную продукцию в Ветковском райпо погашает в счет расчетов за сданное молоко, в том числе с КСУП «Радужский» 50,1 тыс. руб.