Пояснительная записка к балансу и отчету основной деятельности отдела материально-технического снабжения, страница 4

АНАЛИЗ РАСХОДОВ ПО СТАТЬЯМ

(тыс.руб.)

·    Рост  расходов на оплату  труда образовалось из-за:

увеличение тарифной ставки 1 разряда  на предприятиях дороги на 6,5%с 01.01.2008 г. и увеличение выплат за выслугу лет и увеличение тарифной ставки 1 разряда  на предприятиях дороги на 5% с 01.04.2008г и на 4,18% с 01.09.2008г, увеличение расходов на оплату труда автоматический увеличили расход на отчисления на социальные отчисления.

·  Уменьшение расходов на материалы связано с тем ,что в 2007году были основательно  отремонтированы  многие машины(заменены кабины, кузова, двигатели) и затрачено на зап.части было-210млн.руб.,а в 2008 году эти расходы составили146млн.руб.

·  Увеличение расходов на электроэнергию связано с ростом цен на энергоносители( в натуральных измерителях экономия 8 тыс.кВт 9месяцев 2007г-85 тыс. кВт ., 9месяцев 2008г-77тыс. кВт)

·  Увеличение расходов на топливо так же связано  с ростом цен на ГСМ

(расход ГСМ за 9 м-в 2007г д/т 67,4т.л,в 2008г-64,2т.л., бензин за 2007г.-48,6т.л.,2008 г. 44,6т.л)

·    Уменьшение  расходов по статье «Прочие» связано с не  освоением  средств,    запланированных на проведения  капитального ремонта.

YI. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

По состоянию на 1октября 2008года наличие материальных ценностей составляет 2965 млн.руб., оборачиваемость ТМЦ 19 сут. Кредиторская задолженность на 1 октября 2008года составила-1059млн.руб.,дебиторская задолженность-430млн.руб.,без ссуд на жилстроительство и задолженности теруправлениея-138млн.руб.

ПРУП «Вагоноремонтный завод» долг 19млн.руб.за ТМЦ(оплата прошла 03.10.2008).

Самые крупные суммы должны по предоплате следующие предприятия:

ЧТУП «Сан-АРМ» за запорную арматуру 7млн.руб; оптовый центр «Гомельшина»-25млн.руб. за автошины;  ПЧУП «Климовичское предприятие шпалопродукции»-9млн.руб. за пиломатериалы биржевая сделка; ЗАО «Профессиональные сетевые системы»-8млн.руб. за кабельную продукцию; ИООО «МарлПоли»12млн.руб. за пиломатериалы биржевая сделка, предоплата была в сентябре, а поучение товара в октябре.

ИП Лукашева за оказание услуг по хранению-6млн.руб. (документы в суде).

Кредиторская задолженность увеличилась самые большие суммы мы должны: ИП Сидорович Е.Н. за уголь-377млн.руб.;РУП «Шпалопропитачный завод» за пропитку шпал-18млн.руб.;ЭМЗ Гомель-53млн.руб.за запасные части;ОДО «Восток Сервис»за средства защиты -53млн.руб;СП ЗАО Могилевский химкомбинат «Заря» за краску,олифу-33млн.руб.;ЧУП «Ватра» за электроды-26млн.руб.,ОДО «Веонис»- 26млн.руб. за выполненные работы по текущему ремонту складских помещений; ОДО «Макро»за обтирку -39млн.руб. ; ОДО «ТНФ-Фанотей» за бумагу-18млн.руб ГРОУП  «Труд» за спецобувь-51млн.руб.и др.мелкие кредиторы.