Пояснительная записка к балансу и отчету основной деятельности отдела материально-технического снабжения, страница 3

План по ПВД не выполнен за счет того, что :

1.РУП «Белжелдорснаб»  перестал заказывать автотранспорт для доставки материалов из ближайшего зарубежья (9м-в 2007г.-61млн.руб., 9м-в 2008-24млн.руб.).

2.Больницы скорой медицинской помощи и детская приобрели свой автотранспорт для доставки кислорода и на 2008 год не заключили договор на автоуслуги(9м-в 2007г.-25,2млн.руб.).

3.СМП-354 в Iполугодии 2007г, при проведении строительных работ  вокзала на ст.Речица, были оказаны автоуслуги на 13,7млн.руб.

4.В связи с ликвидацией Жлобинского материально-технического склада, автотранспорт больше задействован по доставке ТМЦ на Жлобинский узел.

5.Выполняя  требования  приказа начальника дороги от 13.03.2008 №128Н «О порядке учета и контроля  за состоянием товарно-материальных ценностей» централизованные поставки осуществляются  в объеме месячной потребности, что влияет на загруженность автотранспорта по основному виду деятельности.

6. Из года  в год идет  снижение   объемов реализации покупных ТМЦ, т.к. при  дефиците финансирования Отдел не имеет возможности  отвлекать денежные средства и закупать ТМЦ для реализации  сторонним предприятиям.

Основной причиной не выполнение плана прибыли является уменьшение объема автоуслуг и низкий уровень рентабельности  в калькуляциях при оказании  автоуслуг.

Плановая себестоимость 1 млн.руб.услуг (без НДС)

179/196=0,9млн.руб

Фактическая себестоимость 1 млн.руб.услуг (без НДС

74/79=0,9млн.руб.

Y. АНАЛИЗ СЕБЕСТОИМОСТИ

(млн.руб.)