Проект механосборочного цеха судоремонтного завода, страница 8

3 Расчёт и выбор штатов

3.1 Производственные рабочие

Общее число производственных рабочих  складывается числа рабочих-станочников, рабочих-слесарей, работающих в цехе и работающих на судах:

                                     +                                   (5)

        – число рабочих-станочников, чел.

         – число рабочих-слесарей в цехе, чел.

        - число рабочих-слесарей на судах, чел.

Каждую категорию производственных рабочих рассчитываем раздельно

                                                          =, чел.                                       (6)

       Т– общая трудоёмкость станочных работ в цехе,

        =223000 чел. ч / год;

        Х=0,95

        Фр – действительный годовой фонд времени рабочего,

        Фр=1860 чел. ч/год. чел

=чел.

Принимаем 114 рабочих-станочников

93+109+114=316 человек

Распределяем производственных рабочих по разрядам (отдельно станочников,

отдельно слесарей) и определяем их средневзвешенный разряд.

Таблица 2 - Распределение производственных рабочих по разрядам

Специальность

Число рабочих по разрядам

Всего, чел.

Средневзвешенный

разряд

1

2

3

4

5

6

Станочники

7

5

40

40

4

18

114

3,7

Слесари (все)

15

15

70

71

16

15

202

3,5

3.2 Вспомогательные рабочие

Их число определяем в доле от числа производственных рабочих, используя

соответствующие процентные отношения.

                                                     , чел.                                                   (7)

           Рв – процент вспомогательных рабочих от числа

           Рв=10%

чел.

Принимаем 32 человек

Полученное число вспомогательных рабочих распределяем по специальностям и заносим в штатную ведомость, распределяя их по специальностям.

Общее число рабочих

                                                          , чел.                                   (8)

человек

3.3 Определение числа ИТР, СКП, МОП

Эти категории персонала определяются тоже по процентным соотношениям, но

от общего числа рабочих   (Nр)

                                                   , чел.                                (9)

 чел.

Принимаем 24 человека

                                                   , чел.                                (10)

чел.

Принимаем 7 человек

                                                  , чел.                                 (11)

чел.

Принимаем 7 человек

Таблица 3 - Штатная ведомость персонала цеха

Специальность,  должность    

Количество человек

всего

В том числе

1смена

2смена

1. Производственные рабочие

1.1 Станочники

114

57

57

1.2.Слесари, работающие в цехе

93

47

46

1.3. Слесари, работающие на судах

109

109

-

Итого

316

213

103

2. Вспомогательные рабочие

2.1.Крановщики

6

3

3

2.2.Кладовщик материальной кладовой

2

2

-

2.3.Кладовщик инструментальной кладовой

2

2

-

2.4.Кладовщик межоперационной кладовой

2

2

-

2.5.Кладовщик комплектовочной кладовой

2

2

-

2.6.Слесари-инструментальщики

4

2

2

2.7.Слесари-ремонтники

2

1

1

2.8.Дежурный электрик

2

1

1

2.9.Стропальщики

6

3

3

2.10.Транспортные рабочие

4

2

2

Итого

32

20

12

3.Инженерно-технический персонал

3.1Начальник цеха

1

1

-

3.2Заместитель начальника цеха

1

1

-

3.3Старший мастер

1

1

-

3.4.Производственный мастер станочник

4

3

1

3.5.Производственный мастер слесарей

4

3

1

3.6.Мастер ОТК

3

2

1

3.7.Технологи

4

4

-

3.8.Нормировщики

2

2

-

3.9.Плановик-экономист

2

2

-

3.10.Диспетчер

2

1

1

Итого

24

20

4

4.Счетно-конторский персонал

4.1Бухгалтер

2

2

     -

4.2.Счетовод

3

3

-

4.3.Табельщик

2

1

1

Итого

7

6

1

5.Младший обслуживающий персонал

5.1.Уборщики стружки

3

2

1

5.2.Уборщики помещений

4

2

2

Итого

7

4

3

ВСЕГО

386

263

123

4 Расчет и выбор площадей цеха

    Площадь цеха по своему назначению подразделяется на производственную, вспомогательную и служебно-бытовую.

    К производственной площади (Fпр) относится площадь, на которой

осуществляется технологический процесс. Она включает площадь под

оборудованием, рабочими местами, стендами, проходами и проездами.

    Вспомогательная площадь (Fвс) – площадь, занимаемая кладовыми для металла, заготовок, полуфабрикатов, готовой продукции. Площадь, занимаемая инструментальным хозяйством, ремонтной, энергетической и сантехнической службами цеха, магистральным проездом.

   Служебно-бытовая площадь(Fс-б) – площадь, занятая административно-конторскими и санитарно-бытовыми помещениями цеха.

   Сумма производственной и вспомогательной площадей (без служебно-бытовой площади) составляет общую площадь цеха.

                                                              Fо = Fпр+Fвс                                                                   (12)

 

4.1 Производственная площадь цеха

Её определяем как сумму производственной площади станочного отделения ()

и производственной площади слесарного отделения ().

                                             =, м2                                                                  (13)                        

Производственную площадь станочного отделения определяем по формуле

                                                       ,  м2                                   (14)

    – общее число станков, равно 64 ед.;

   – производственная площадь, приходящая на один станок, равна 35 м2

 м2

Производственная площадь слесарного отделения, определяем по формуле

                                                       ,  м2                                          (15)

    – число слесарных мест;

  – производственная площадь, приходящая на одно рабочее место

        =16 м2

 м2

Вычисленные производственные площади станочного и слесарного отделений суммируем и получаем общую производственную площадь цеха

=1328=3568  м2

 

4.2 Вспомогательная площадь цеха

Её определяем по процентному отношению к производственной площади цеха

                                                   ,  м2                                (16)

     – процент общей вспомогательной площади от общей производственной

площади цеха

     = 22%

 м2

4.3 Общая (технологическая) площадь цеха

Её получаем суммированием производственной и вспомогательной площадей

цеха

Fо = 3568+785 = 4353 м2

4.4 Служебно-бытовая площадь цеха

Площадь служебно-бытовых помещений принимаем по таблице 13,

приходящуюся на одного человека списочного состава цеха.

         Принимаем fс-б=3,0 м2/чел

                                        , м2                                                         (17)

 

                                                    м2

                                                                                                                                           

4.4.1 Определение площади гардеробов

Принимаем сдвоенные шкафы габаритами 0,5 х 0,5 м

Площадь мужского гардероба

                                                                                (18)

 м2

        . – принимаем число работающих мужчин 324чел.

        0,4 – коэффициент обслуживания

Площадь женского гардероба

                                              .=                                  (19)

 м2

            – принимаем число работающих женщин  30 чел.

Фактическая площадь мужского и женского гардероба  м2

4.4.2 Определение площадей душевых

Принимаем 16 мужских кабинок на 2  этажах, исходя из расчета 20 человек на 1душевую. Душ необходим рабочим, то есть 297 человек.

Площадь душевой мужской

м2

Пред душевая принимаем равной 14,9 м2

Принимаем 2 душевые кабинки для женщин на 2 этаже

м2

Пред душевая принимаем равной 7 м2

4.4.3 Определение площади уборных

Принимаем площадь мужской уборной и умывальника

 м2

Принимаем площадь санузла для женщин (уборная, умывальник) 

м2

 

4.4.4 Площадь административных помещений (м2)

Кабинет начальника цеха                                                  ---------              29,4      

Кабинет зам. начальника цеха                                           --------               28,8

Кабинет бухгалтера, технологов и нормировщиков      ---------               37,8               

Кабинет старшего мастера, производственного               ---------           

мастера станочника и производственного мастера         

слесарей                                                                                   ---------         36,5

Мастер ОТК, плановик-экономист  и диспетчеров    ---------                 35,8 

Зал для совещаний                                    ---------                                      49,9

4.5 Определение площади кладовых

В механосборочных цехах обычно выделяют материальную кладовую

(хранение материалов, заготовок и полуфабрикатов), межоперационную

кладовую (хранение деталей между обработкой на различных операциях),

комплектовочную кладовую (хранение старых и вновь отремонтированных или изготовленных годных для сборки деталей),  инструментальную кладовую(хранение инструмента, и приспособлений).

Рассчитываем по источнику (таблица 10, приложение 2), расчёты сводим в таблицу

                                                 , м2                                                               (20)

     – количество станков;   =64

     – норма площади на один станок

  Таблица 4 – Площади внутрицеховых кладовых

Кладовые

Назначение кладовых

Норма площади на один  станок

м2/ед.

Площадь с учётом всего количества станков

м2

Материальная

хранение материалов, заготовок и полуфабрикатов

1,2

77

Межоперационная

хранение деталей между обработкой на различных операциях

1,6

102,4

Комплектовочная

хранение старых и вновь отремонтированных или изготовленных годных для сборки деталей

1,8

115,2

Инструментально-

раздаточная

хранение, выдача, проверка

инструмента

1.0

64

4.6 Определение площади стендов

              В слесарно-сборочном отделении механосборочного цеха устанавливают стенды для сборки и испытании ремонтируемых механизмов, представляющие собой чугунные плиты с пазами для фундаментных болтов или бетонные площадки, в которых попарно залиты швеллеры для крепления фундаментных болтов.

              Номенклатура и количество судовых механизмов, поступающих в механический цех в собранном виде представлены в таблице5

      Таблица 5 – Номенклатура и количество судовых механизмов

Наименование механизма

Габариты,

L*b

Площадь,

м

Число капитальных ремонтов ,Мк

Число средних ремонтов,

Мс

Смен на сборку при кап.ремонт,

Смен на сборку при cр.ремонте,

Время испытаний, ,ч.

Двигатели до 800л.с.

5,6х1,8

10,08

3

4

56

24

-

Центробежные насосы до 150т/ч

1,5х0,9

1,35

3

4

14

6

-

Рулевые Эл. машины до15л.с.

3,5х3,5

12,25

4

3

10

8

7

Дизель-генератор до 100 кВт

2,2x1,1

1,7

4

3

24

10

-

                Расчетная стендовая площадь определяется из выражения

 (21)

                Где  =0,4- коэффициент, использования площади стендов;     

                           =1,5- коэффициент неравномерности подачи механизмов на стендовую сборку;  

                          -площадь, м2 , занимаемая на стенде механизмами каждого типоразмера,

                         - годовое число механизмов каждого типоразмера, поступающих соответственно в капитальный и средний ремонт или вновь изготавливаемых на проектируемом предприятии;

                            -средний срок пребывания на стенде, в рабочих сменах, для

 механизмов каждого типоразмера, поступающих соответственно после капитального и среднего ремонта или изготовленных вновь;

                          -годовой фонд рабочего времени стенда;

                           -коэффициент сменности работы стендов.

F = 24,87м2

Число и площадь испытательных стендов N  определяем по формуле

N      (22)

Где =1,9 - коэффициент неравномерности подачи механизмов на стенд;

                 - годовой фонд рабочего времени стенда;

                  - коэффициент сменности;

                  - число механизмов каждого типоразмера, подвергающих испытанию после капитального и среднего ремонта;

                      - продолжительность пребывания механизма каждого типоразмера на стенде, ч.

Принимаем 1 испытательный стенд.

По расчету получился один испытательный стенд, его площадь Fис  определяют по испытуемому механизму с наибольшими габаритами. 

                                                  , м2                                                   (23)

 

где l и b – соответственно длина и ширина механизма с максимальными габаритами, м2  

           - коэффициент использования площади,   

м2

5  Компоновка, габаритная схема и планировка цеха

5.1 Компоновка цеха

Выбираем продольную схему компоновки цеха, т.е. станочное и слесарное

отделение располагаем в пролётах последовательно друг за другом.

5.2 Габариты цеха

При выборе габаритной схемы используем рекомендации, приведённые в

приложении 2.

     В первом приближении примем цех одно пролётный, ширина пролёта 18м, тогда длина цеха

                                                   Fo/Bn, м                                              (24)        

м

По рекомендации длина должна быть кратна 6м или 12м, принимаем 242м.

Во втором приближении примем три пролёта по 18м, тогда длина цеха

м

Принимаем  84м

Теперь, произведём расчёты и примем более близкую площадь, к расчётной площади.

Fр1=24218=4356м2

Fo- Fр=4353-4356=-3м2

Fр2=8454=4536м2

Fo- Fр =4353– 4536=-183 м2

Выбираем второе приближение, т.е. три пролёта по 18 м и тогда фактическая площадь цеха равна

 

Fф=4536м2;   Lф =84;  Вф=54м.

5.3 Компоновка служебно-бытовых помещений

Ширина этажа служебно-бытовых помещений принимаем В=54м; l=84м, теперь рассчитаем количество этажей

                                                                                                       (25)

Принимаем 2 этажа служебно-бытовых помещений.

5.4 Определение высоты цеха

Высота пролёта цеха зависит от вертикальных размеров изделий в положении транспортирования и типа выбранных подъёмно-транспортных средств (кранов).

В качестве подъёмно-транспортных средств выбираем мостовой опорный

электрический кран.

Определяем расстояние от чистого пола до головки подкранового рельса

                                                   Но=h1+h2+h3+h4+h5, м                                   (26)

    h1=2м – расстояние между полом и грузом;

    h2=3м – вертикальные габариты лимитирующего груза;

    h3=1,5м – зависит от угла наклона строп;

    h4=0,5м – расстояние от стропы до крюка;

    h5=1,5м – определяется габаритами крана.

м

По таблице 12 ( приложение 2) выбираем ближайшее стандартное значение номинальной отметки головки подкранового рельса, Нр = 7,55 м и высоту пролёта Но=9,6м

5.5 Определение объёма здания

Общий объём здания цеха нужен при определении технико-экономических

показателей проекта.

Средняя высота пролёта

                                                                                                 (27)

   а – расстояние от нижнего пояса фермы до условной горизонтальной линии

а = (0,2 – 0,25)Во

   Во – ширина пролёта; Во=18м

м

м

Строительный объём пролёта можно определить по формуле

                                             V = 1,1 Вфп Lфпо+а), м3                                         (28)

    Вфп – фактическая (после планировки) длина пролёта;

    Lфп=84м

V = 1,1188413,2=21954,24 м3

Принимаем V = 21954 м3

Vц = V3=219543 = 65862 м3

Принимаем Vц=65862 м3

 

5.6 Подъёмно-транспортные средства цеха

Число основных кранов (Nк) рассчитываем по общей массе, поступающих в цех за год грузов (заготовок, проката, деталей, механизмов) и по средневзвешенной массе одного условного изделия, заготовки (для одной транспортировки)

                                             , ед.                                      (29)

 где – число краноопераций ( краноподъемов ) в сутки, оп/сутки ;

          – длительность одной кранооперации, принимаем 5 минут/оп;

      – коэффициент сменности , = 2смены в сутки;

        – фонд времени работы крана в смену, равен 480 минут/сменуед.

Число краноопераций   K0 определяем по формуле

                                             , оп/сутки                                       (30)

  где   Q – общий вес поступающих в цех грузов (заготовок, проката, деталей, механизмов), т/год;

    - коэффициент неравномерности поступления грузов (работы кранов),  равен 3;

     n- число подъёмов (операций) на средневзвешенное условное изделие, оп/изд. Принимаем  n=4;

   - средневзвешенная масса одного условного изделия, т/изд. Принимаем g=0,4т/изд.;

    - число рабочих дней (суток) в году, принимаем 253 сут/год.

Общий вес поступающих за год в цех грузов определяем по  формуле

                                            Go , т/год                                    (31)

где  Gср- общая масса заготовок (литья, поковок, проката) по судоремонту, т/год (в таблице по форме 1), Gср. = 431,24  т/год;

       Go- общая масса заготовок (литья, поковок, проката) по всей программе цеха, т/год,  Go= 2481 т/год;

       λ – доля массы заменяемых элементов механизмов от всей массы ремонтируемых механизмов; принимаем  λ=0,3

  т/год

оп /сутки

Принимаем  ед.

 6 Технико-экономическое обоснование проекта

6.1  Обоснование величины капитальных затрат

Потребность в капитальных затратах на строительство  или реконструкцию цеха определяется на основании сметно-финансового расчета. В расчет принимаются следующие затраты:

·  Подготовка территории строительства

·  Строительство здания цеха

·  Приобретение оборудования

·  Объекты  подсобного и обслуживающего назначения

·  Объекты  энергетического хозяйства

·  Объекты транспортного хозяйства

·  Внешние сети и сооружения водоснабжения, канализации, теплофикации и газификации

·  Благоустройство территории цеха

·  Прочие работы и затраты

                                 (32)

В стоимость строительства здания Кзд включаются затраты на

возведение здания и проведение коммуникаций центрального отопления, вентиляции, водопровода, канализации, электроснабжения.

          Затраты на возведение здания цеха в рублях рассчитываются исходя из кубатуры здания

, м3                                                                      (33)

а, – длина и ширина здания по наружному обмеру, м

   , руб.                                                       (34)

           = 1400– укрупненный показатель стоимости строительства здания, руб./

.

          Стоимость других видов работ определяется укрупнено в процентах от затрат на возведение здания цеха.

    Таблица 6 – Определение стоимости работ

Вид работ

Методика расчета

Затраты, тыс. руб

Здание цеха

75479

Объекты подсобного и обслуживающего назначения

11322

Объекты энергетического хозяйства

6423,3

Объекты транспортного хозяйства

39060

Внешние сети и сооружения водоснабжения, канализации, теплоснабжения и газоснабжения

4513

Благоустройство и озеленение территории цеха

2604

Подготовка территории строительства

4104

Прочие работы и затраты

4305

Приобретение оборудования*

64600

Потребность в инвестициях

208307

  * Затраты на приобретение оборудования определяются по данным Приложения 1 или по фактическим данным.

6.2   Обоснование объема производства

Для обоснования объема выпускаемой продукции необходимо определить производственную мощность цеха, то есть максимальное количество изделий, которое цех может выпустить за год. Если предполагается выпуск неоднородной продукции, то можно определить объем производства в стоимостном выражении.

 Производственную мощность цеха можно принять в качестве оптимистического прогноза объема выпуска ().

=                                           (35)

где - суммарная трудоемкость станочных работ по цеху в чел-ч/год, рассчитывается в технической части проекта;

        - трудоемкость изготовления условной единицы продукции в чел-ч, определяется нормированием по справочникам технолога-машиностроителя, принимаем =20 чел-ч.

       Поскольку объем заказов на продукцию может быть меньше производственной мощности, необходимо также рассмотреть пессимистический прогноз объема производства (). Его принимаем равным 70% производственной мощности цеха.

Qпес=0.7*9250=6475

        Если назначить вероятности реализации оптимистического и пессимистического прогнозов объема в долях от единицы (, ), то можно рассчитать наиболее вероятное значение объема производства

                                      (36)

6.3 Текущие издержки

Калькуляция текущих издержек производства проводится по статьям:

·  Материалы, покупные изделия и полуфабрикаты ().

·  Топливо и электроэнергия ().

·  Оплата труда ().

·  Амортизация основных производственных фондов ().

·  Прочие издержки ().

          Расчет текущих издержек производится при условии полной загрузки производственной мощности, то есть на максимальный объем производства, оптимистический прогноз ().

6.3.1  Материалы, покупные изделия и полуфабрикаты

        Эта группа текущих издержек  Э1 включает стоимость затраченных при производстве продукции основных и вспомогательных материалов за вычетом отходов, а также стоимость покупных изделий и полуфабрикатов (арматура, метизы, шарикоподшипники и др.).

-, руб.                                          (37)

         где   -  стоимость основных и прочих материалов, покупных изделий и полуфабрикатов, руб.;

                   - стоимость отходов.

, руб.

          1,2 – коэффициент увеличения затрат на прочие материалы;

           k =1,2- коэффициент, учитывающий затраты на транспортировку материалов;

             - годовая потребность в материале в тоннах или килограммах;

               - закупочная цена материала, из которого изготавливается условная единица продукции в руб./т. или руб./кг.

руб.

                                                   (38)

6.3.2  Топливо и электроэнергия

         Группа издержек Э2 рассчитывается в рублях, исходя из годовой стоимости потребляемой электроэнергии с учетом увеличения затрат на другие виды используемых ресурсов (отопление, горячая и холодная вода, газ и др.)

                                                   , руб.                                       (39)  

        = 1,20 - коэффициент увеличения расходов  на другие виды энергии и ресурсов;

             Т=1,60 руб./кВтч – цена одного кВт/ч электроэнергии по тарифу, устанавливаемому поставщиком для промышленных предприятий;

           N=1075 кВт – суммарная мощность токоприемников;

           число отработанных за год часов, при  работе в две смены 3720 часов.

 руб.

6.3.3 Оплата труда

Заработная плата инженерно-технического  персонала (ИТП) и водителей автотранспорта определяется по простой повременной или повременно - премиальной системе оплаты труда на основании величины месячных окладов (Мо).

             Таблица 7- Месячные должностные оклады, руб.

Наименование должности

Оклад  (Мо), руб

Начальник цеха

7000

Заместитель начальника цеха

5600

Старший мастер

5000

Производственный мастер станочников

4600

Производственный мастер слесарей

4600

Мастер ОТК

4400

Технолог

4200

Нормировщик

4200

Плановик-экономист

4200

Диспетчер

3500

Бухгалтер

5600

Кассир

4000

Табельщик

3800

          Заработная плата основным и вспомогательным рабочим определяется по простой повременной или повременно-премиальной системе оплаты в соответствии с установленными часовыми тарифными ставками ().

                                                                                                        Таблица 8          

Разряд

Часовая тарифная ставка (Мч),   (руб/ч)

Основные рабочие (ОР)

1

14

2

17

3

21

4

26

5

30

6

37

Вспомогательные рабочие(ВР)

1

11

2

14

3

17

4

23

5

28

6

34

                       (40)

  где  - численность инженерно-технического персонала, чел.;

iпорядковый номер работника группы (ИТП);

 - численность производственных  рабочих, чел.;

j– порядковый номер работника группы (ПР);

 - численность вспомогательных рабочих;

- порядковый номер работника группы (ВР);

- коэффициент единого социального налога. =1,268;

- 1,2 - районный коэффициент;

 - 1,3 - коэффициент, учитывающий выплату премии;

 - 1,0 - коэффициент, учитывающий выплату надбавок к основной заработной плате за высокую квалификацию, совмещение профессий, работу в ночное время, сверхурочно, в выходные и праздничные дни, работу на компьютере и т.д.

 - действительный годовой фонд времени рабочего, при работе в две смены принимаем равным – 1860 часов;

месячные должностные оклады  инженерно-технического персонала и часовые тарифные ставки рабочих соответственно, руб./мес. и руб./час.

              , руб.          (41)

=1,268*1,2*1,3*1,15*(12*(7000+5600+5000+4600*4+4600*4+

4400*3+4200*4+4200*2+4200*2+3500*2+5600+3*4000+3800*2)+

1860(14(15+7)+17(15+5)+21(70+40)+26(40+71)+30(16+4)+37(18+15)+

+(23*4+17*3+17*3+17*3+17*2+28*2+28*2+23*2+17*8+11*3)+

+(11*3+11*4)))

=22553219,7 руб

6.3.4 Амортизация основных производственных фондов

        Для расчета суммарных годовых амортизационных отчислений следует основные производственные фонды разделить на две группы: активную и пассивную. Годовые амортизационные отчисления по цеху рассчитываются по формуле

                                         , руб.,                                (42)

где  - стоимость активной части фондов, принять равной стоимости оборудования,  ;

      стоимостьпассивной части  фондов, принять равной стоимости постройки или реконструкции здания,;

 - нормы годовых амортизационных отчислений по активной и пассивной части фондов в укрупненных расчетах можно принять равными

коэффициент, учитывающий увеличение расходов на износ инвентаря,                

руб.

6.3.5  Прочие издержки

         В состав прочих издержек могут включаться административно-управленческие и общехозяйственные расходы, налоги, сборы, затраты, связанные с подготовкой производства и реализацией продукции, расходы на научно-исследовательские и опытно-экспериментальные работы, содержание очистных сооружений и другие затраты.

                                        руб.                                   (43) 

=0,15*(71629920+8212867,2+39115823+13693950)

=85361742,07

6.4  Определение средней себестоимости

После расчета текущих издержек необходимо разделить их на:

·  Постоянные () - не зависят от объема производства. К ним можно отнести амортизационные отчисления ( и прочие издержки при максимальном объеме производства (, считая, что если цех снизит объем выпуска продукции, то прочие издержки останутся на прежнем уровне.

                                                  , руб.                                            (44)

=13693950+19897884

=19806724

·  Переменные () - зависят от объема производства. К ним можно отнести затраты на материалы (, энергоресурсы ( и оплату труда (. При загрузке всей производственной мощности, то есть при оптимистическом прогнозе объема производства переменными издержками ( можно рассчитать по формуле

                                        , руб.                                     (45)

=71629920+8212867,2+39115823

=65555018,1 руб

Удельные переменные издержки  ( можно определить по формуле

                                                                                                  (44)

- производственная мощность цеха, ед.

Sпер=65555018/9250

Sпер=7087

Суммарные текущие издержки при среднем () и пессимистическом () объемах выпуска можно определить по формуле

                                             ,руб.                                     (45)                         

∑Эср=7087*9158+19806724

∑Эср=84709470

                                     , руб.                                  (46)

∑Эпес=7087*6475+19806724

∑Эпес=65695049

Средняя себестоимость продукции цеха определяется по формуле

                                                                                                 (47)

=85361742,07/9158

=9321

=13183,3

6.5  Обоснование цены выпускаемой продукции

Для обоснования цены необходимы данные о рыночной цене аналогичной продукции другого производителя, товара-прототипа (). Ориентиром для назначения цены проектного товара служат верхний, нижний пределы цены  и цена, рассчитанная параметрическим методом.

Верхний предел цены  () определяется затратным методом по формуле

, руб./ед.,

     где  – норма прибыли как коэффициент надбавки к себестоимости.

            – средняя себестоимость производства по наиболее вероятному варианту объема производства, руб./ед.    

Рверх=9321*2,2

Рверх=20506,2

          Нижний предел цены (Рниж) можно назначить на уровне средней себестоимости.

          Цена проектного товара (Р) назначается на рассчитанном уровне или немного ниже, но не выше верхнего предела цены.

6.6 Выручка от реализации продукции

 и финансовый результат

Доходы (выручка) от реализации продукции определяются:

                                                                                                      (48)

           Р– цена продукции цеха,

           – объем выпуска продукции при i - том варианте прогноза, ед.

          Доходы в проекте рассчитаны для всех трех вариантов прогноза объема выпуска продукции: оптимистическом, пессимистическом и среднем.

         оптимистический                     Д=20506*9250

Д=189682350

         пессимистический                    Д=22000*7805

Д=132777645

         средний                                     Д=22000*11150

Д=187795779

          Балансовая прибыль по i –тому варианту прогноза определяется как разница межу доходами и текущими расходами.

                                                    Пi = Дi – ,      руб.,                                  (49)

           – годовые текущие  расходы по производству данного объема продукции

         оптимистический                     П= 226908000-33591834

 П=104320608

         пессимистический                   П=171710000-116863379

П=67082596

         средний                                     П=245300000-143631215,7

П=103086309

          Чистая прибыль определяется как балансовая прибыль за вычетом налогов.

                                                    ЧПi = Пi (1 – н),    руб.                                     (50)

        н – суммарная налоговая ставка может быть принята равной 0,24.

         оптимистический                     ЧП=193316166(1-0,24)

ЧП=79283662

         пессимистический                   ЧП=54846621(1-0,24)

ЧП=50982773

         средний                                     ЧП=101668784,3(1-0,24)

ЧП=78345595

6.7 Определение точки безубыточности

Финансовый результат деятельности цеха будет зависеть от того какой объем продукции удастся реализовать. Поэтому при оценке эффективности важно определить точку безубыточности, то есть критический объем производства (реализации) продукции (Qкрит) при котором доходы будут равны расходам, а прибыль предприятия будет равна нулю.

                                                                           (51)

Qкрит=19806724/(20506-7087)

Qкрит=1476

Строится график 1 зависимости издержек и доходов от объема выпуска (реализации) продукции

6.8Оценка возможности реализации проекта за счет банковского кредита.

При помощи формы 3 проводится расчет графика выплат и срока возврата банковского кредита.

·  Полученные в пунктах 1, 3, 6 настоящей методики значения  инвестиций (К), текущих издержек (Э) и выручки от реализации продукции ( R), заносятся в Форму 3, согласно предполагаемым срокам возникновения этих денежных потоков. Обосновывается величина кредита и график его получения.

·  Рассчитываются значения прибыли и чистой прибыли за каждый год внутри горизонта расчета.

·  Рассматривается возможный график возврата суммы кредита, при условии, что вся чистая прибыль предприятия будет направляться на выплату процентов по кредиту и возврат основной суммы долга.

·  Определяется возможный срок возврата кредита.

6.9Расчет показателей эффективности инвестиций.

Предварительно оценить эффективность вложения средств в проект можно с помощью показателей рентабельности инвестиций () и срока окупаемости ().

где К- капитальные затраты или потребность в инвестициях, руб.,

рассчитанные в таблице 6.

  ЧПср- чистая прибыль по среднему варианту прогноза объема производства.

лет

Строительство или реконструкция здания цеха  - это процесс,  растянутый во времени на несколько лет. Поэтому при определении показателей эффективности необходимо все номинальные денежные потоки, связанные с вложением денег и получением отдачи от эксплуатации цеха привести к одному моменту времени с помощью коэффициента дисконтирования:

                                                                           (52)

Е=0,08 – норма дисконта или доходность альтернативного варианта вложения денежных средств. Норму доходности можно принять равной ставке банковского процента по депозитам, действующей на текущий момент или  средней рентабельности работы предприятия-инвестора, а также доходность любого другого варианта вложения денег, доступного инвестору.

t – номер года внутри  проекта.

Для определения эффективности инвестирования в проект назначается горизонт расчета (Т), то есть минимальный отрезок времени, на который рассчитан проект. Внутри горизонта расчета нужно выбрать момент приведения – год,  к стоимости которого будут приводиться все денежные потоки по проекту. В качестве момента приведения обычно выбирается год начала инвестирования или год пуска объекта в эксплуатацию. Тогда в момент приведения  t – номер года, показатель степени в формуле коэффициента дисконтирования будет равен нулю, а сам коэффициент дисконтирования будет равен единице. Для остальных лет внутри проекта t назначается в зависимости от того, на сколько этот год отстоит от момента приведения.  Для тех лет, которые находятся в прошлом от момента приведения t будет иметь положительное значение, а коэффициент дисконтирования будет больше единицы, то есть будет увеличивать номинальные значения денежных потоков. Для тех лет, которые находятся в будущем от момента приведения t будет иметь отрицательный знак, а коэффициент дисконтирования будет меньше единицы, то есть будет уменьшать номинальные значения денежных потоков.

      Расчет показателей эффективности инвестиций целесообразно вести в форме 1.

Расчет проводится только для среднего (наиболее вероятного) варианта объема производства.

Последовательность расчета:

·  Полученные в пунктах 1, 3, 6 настоящей методики значения  инвестиций (К), текущих издержек (Э) и выручки от реализации продукции (R), заносятся в Форму 1, согласно предполагаемым срокам возникновения этих денежных потоков.

·  Рассчитываются коэффициенты дисконтирования для каждого года внутри горизонта расчета.

·  Определяются суммарные дисконтированные значения финансового результата  и  инвестиций по проекту.

·  Рассчитываются показатели эффективности инвестиций:

Чистый дисконтированный доход (ЧДД)

                                      ЧДД =  -                        (53)

Индекс доходности (ИД)

                                         ИД =   /                               (54)

Интегральный срок окупаемости (ИСО)

                                                          ИСО = 1   /   ИД                                               (55)

·  Внутренняя норма доходности – то есть такое значение Е(нормы дисконта), при котором ЧДД = 0, ИД = 1, то есть проект не даст ни положительного, ни отрицательного результата.

6.10  Вывод

                  Проанализировав все  полученные данные можно сделать вывод, что

проект является экономически выгодным и начнет приносить прибыль через 3,6 лет(срок окупаемости), что ни противоречит ГОСТ. Так же есть возможность выплачивать кредит при повышении предельной ставки.

Список использованной литературы.

1. Гендлер А.Г. Проектирование механосборочных цехов. Методические указания к курсовому проекту по дисциплине “ Проектирование судоремонтных – судостроительных предприятий ”.- Новосибирск : НИИВТ.

2. Гецов И.Е. Проектирование судоремонтных и судостроительных предприятий. Учебный справочник. М : транспорт, 1966. – 231 с.

3. Гецов И.Е. Проектирование судостроительных предприятий. М : транспорт,

1970. – 344 с.

4. Нормы технического проектирования судоремонтных предприятий МРФ.

5. Нормы расхода трудоемкости и материалов.

Новосибирская Государственная Академия

Водного Транспорта

                                                            Кафедра:ТМ и С

Расчетно-поянительная записка

на курсовой проект по теме

«Проект механосборочного цеха»

                                                                           Выполнил:

                                                                                                             студент гр.СТ-51

                                                                                                         Егоров Р.Ю.

                                                                           Проверила:

                                                                                                       Макагон Л.Д.

Новосибирск 2011